Što je financiranje lanca opskrbe?
Financiranje lanca opskrbe (SCF) ili obrnuti faktoring je aranžman između kupca, dobavljača i financijera ili čimbenika kojim se dobavljač prima unaprijed za potraživanja, čime se koristi i kupcu i dobavljaču.
Obrazloženje
- Kada provodi transakciju, za kupca postaje vitalno proširiti liniju obrtnog kapitala plaćanjem dobavljača što je kasnije moguće, jer bi to značilo da se manje sredstava blokira, a više sredstava bude dostupno za posao. Međutim, dobavljač ovaj uvjet ne bi smatrao idealnim, a ako bi kašnjenje bilo preveliko, to bi moglo utjecati na uvjete poslovanja s kupcem.
- Kako bi pomogao u rješavanju ovog problema, kupac i dobavljač postižu međusobni sporazum s vanjskim financijerom koji koristi podignute račune i na toj osnovi odobrava kredit dobavljaču. Kada plaćanja po fakturi stvarno dospijevaju, uplatu dobiva od kupca. Kroz to je dobavljač dobio rani pristup svojim potraživanjima, a kupac također nije morao ugroziti svoj rok plaćanja. Na taj način financiranje lanca opskrbe omogućuje obje strane da ispune svoje ciljeve, a da se ne pokažu nepovoljnim za drugu.
Značajke financiranja lanca opskrbe
- Financiranje lanca opskrbe uključuje sudjelovanje treće strane ili financijera lanca opskrbe koji pomaže u dovršavanju modela
- To nije zajam, to je samo produženje kredita za uzajamnu pomoć i kupca i dobavljača
- Za razliku od faktoringa, koji pokreće dobavljač, ovaj pokreće kupac. Stoga se ponekad naziva i obrnuti faktoring. Dakle, za razliku od faktoringa koji je usmjeren samo prema ciljevima prodavatelja, SCF ispunjava ciljeve i kupca i prodavatelja.
- Budući da SCF radi na temelju faktura koje je prodavatelj podigao kupcu, to dolazi u obzir nakon dubinske analize kreditne sposobnosti kupca. Ako kupac nema dobru vjerodostojnost, financijer može unaprijed odbiti financirati dobavljača.
Kako radi?
Financiranje lanca opskrbe djeluje na sljedeće načine:
- Kupac i prodavač sklapaju međusobne sporazume i s financijerom opskrbnog lanca.
- Transakcije između kupca i prodavatelja odvijaju se i prodavač podiže račune kupcu.
- Zatim kupac mora učitati račune u cloud uslugu financijera opskrbnog lanca.
- Prodavatelj odobrava račune i dobiva plaćanje za navedene račune od financijera. Primljena uplata je vrijednost fakture manja od troškova financiranja za prijevremenu uplatu.
- Financijer zatim prilazi kupcu i vraća plaćanje za račune na stvarni datum dospijeća računa. Ovisno o prirodi sporazuma, troškove financiranja može snositi jedna od strana ili obje.
Primjer financiranja lanca opskrbe
- Recimo kupcu kupuje robu u vrijednosti od $ 1000 od B na 31. -og kolovoza koji je zbog 2 mjeseca. Sada bi A želio izvršiti uplatu što je kasnije moguće kako bi od toga iskoristio sredstva u svom poslu, dok bi B želio isplatu dobiti odmah. Zatim se obraćaju financijeru F i sklapaju međusobni sporazum.
- Sada, nakon što je B na A prikupio račune u vrijednosti od 1000 američkih dolara, on ih prenosi na F. Nakon temeljite provjere i provjere, F cjelokupni iznos umanjen za troškove financiranja prenosi u B, recimo 990 američkih dolara. B sada može iskoristiti uplatu koju je dobio unaprijed. Isto tako, nakon 2 mjeseca kada su računi zapravo dobili zbog 31. st listopada F pristupi kako bi dobili plaćanje za račune. U ovom će scenariju dobiti ukupno 1000 USD. Financijer zarađuje od 10 dolara plus sve ostale kamate koje bi mogao naplatiti na temelju sporazuma. B dobiva predujam iako bi se morao odreći malog iznosa, a A i dalje plaća na stvarni datum dospijeća računa.
Financije lanca opskrbe nasuprot financiranju trgovine
- Za razliku od financiranja opskrbnog lanca za koje je potrebna pomoć vanjskog financijera i faktura prikupljenih da bi se osigurala protočnost sredstava između dotičnih strana, općenito u financiranju trgovine, banka je uključena u financiranje trgovine između uvoznika i izvoznika. Također, trgovinsko financiranje može uključivati banku koja garantira plaćanje od kupca u slučaju da kupac ima kašnjenje ili kad dobavljač zahtijeva plaćanje, ovisno o slučaju.
- Trgovinsko financiranje ne temelji se na računima, već koristi druge oblike plaćanja, poput akreditiva (za uvozno-izvozne transakcije) ili bankarskih garancija (za domaća plaćanja)
- Trgovinsko financiranje uglavnom je sporazum između kupca i banke, međutim lanac opskrbe je sporazum između kupca, dobavljača i financijera.
- Dok je financiranje trgovine oblik zajma ili kredita koji banka odobrava, financiranje lanca opskrbe samo financira potraživanja na temelju faktura i kreditne sposobnosti kupca.
Prednosti
- Djeluje na obostranu korist i dobavljača i kupca, proširujući kreditnu liniju kao i dobivajući sredstva na raspolaganju dobavljaču
- Poboljšava odnos između kupaca i prodavača i otvara put za buduće trgovine
- Poboljšava kreditnu sposobnost kupca i daje prednost likvidnosti prodavaču
- Za razliku od sudjelovanja banaka koje naplaćuju višu stopu, troškovi financiranja u slučaju financiranja opskrbnog lanca relativno su mali
Mane
- Budući da financijer nije banka, postoji element rizika u radu s trećom stranom
- Koristi se kao alat za pokrivanje plaćanja sumnjive robe.
- Može se koristiti samo za financiranje gotovih proizvoda koji imaju lako dostupnu tržišnu vrijednost
Zaključak
Financiranje lanca opskrbe inovativan je način pomoći u ispunjavanju kreditnih zahtjeva kupaca i prodavača. To je produženje oblika financiranja faktoringom koji se dobavljači već dugo koriste. Ugovorom koji su sklopili i dobavljači i kupci, smanjuje se neizvjesnost i sve će ga više partnera prihvatiti u budućnosti.
