Definicija financiranja imovine
Financiranje imovine odnosi se na bolest zajma temeljenu na financijskoj snazi organizacije hipotekom ili hipotekom bilansne imovine koja uključuje zemlju i zgradu, vozila, strojeve, potraživanja od kupaca, kao i kratkoročna ulaganja u kojima se iznos imovine odlučuje u redovnom plaćanju intervalima neplaćenog dijela imovine zajedno s kamatama.
Vrste financiranja imovine
Slijedi 5 različitih vrsta koje biste trebali znati.
# 1 - Financijski zakup
U financijskom najmu sva prava i obveze vlasništva prenose se na (poslovnog) najmoprimca i na bilo koje vrijeme. Vrijednost imovine prikazuje se u bilanci najmoprimca kao obveza ili sredstvo tijekom razdoblja sporazuma, dok se najamnina tretira kao trošak i tereti račun dobiti i gubitka. Zakupnik je u potpunosti odgovoran za održavanje imovine tijekom razdoblja sporazuma.
# 2 - Kupnja najma
U Hire Purchaseu ovdje financijska tvrtka nazvana najmodavac kupuje imovinu u ime najmoprimca (poduzeća). U ovoj je opciji sredstvo u vlasništvu najmodavca do posljednjeg plaćanja, a tijekom konačnog plaćanja najmoprimac ima mogućnost kupnje opreme po nominalnoj stopi. Vrijednost imovine prikazuje se u bilanci najmoprimca kao obveza ili sredstvo tijekom razdoblja sporazuma, dok se najamnina tretira kao trošak i tereti račun dobiti i gubitka.
# 3 - Operativni najam
Prema ovom najmu, imovina se uzima na kratko, a ne tijekom cijelog radnog vijeka. Ovdje će najmodavac vratiti imovinu na kraju ugovora, a odgovornost za održavanje u nekim slučajevima leži na najmodavcu ili je u suprotnom odgovoran najmoprimac. Sredstvo nije prikazano u bilanci, jer je nominirano razdoblje, a plaćanje se tereti u računu dobiti i gubitka.
# 4 - Najam opreme
U okviru najma opreme postoji ugovorni sporazum u kojem vlasnik imovine, odnosno zakupodavac, dopušta najmoprimcu da koristi sredstvo tijekom ugovorenog razdoblja za koje se trebaju plaćati redovne najamnine. Ovdje vlasništvo nad opremom ostaje kod najmodavca i u slučaju kršenja bilo kojih uvjeta ugovora, najmodavac ima pravo otkazati ugovor o najmu.
# 5 - Refinanciranje imovine
U okviru refinanciranja imovine, imovina poput vozila, zgrada itd. Koristi se za osiguranje zajma. Kao da se plaćanja zajmova ne izvrše, zajmodavac uzima imovinu koja je osigurana protiv zajma kako bi prikrila zadani iznos. Iznos posuđenog sredstva ovisi o vrijednosti imovine. Ponekad se pozajmljivanje s imovinom koristi za konsolidaciju duga.
Primjer financiranja imovine
Na tržištu postoji tvrtka X ltd koja vodi poljoprivredno poslovanje. Zbog povećanog korištenja poljoprivrednih proizvoda koje je proizvela tvrtka, potražnja za istim povećanjem tržišta koje nisu uspjeli u potpunosti zadovoljiti. Uprava je odlučila povećati imovinu koja uključuje nove traktore i neke druge dijelove poljoprivrednih strojeva za povećanje proizvodnih kapaciteta.
Budući da je posao srednje velik, oni ne mogu priuštiti troškove kupnje novih strojeva uz postojeći iznos sredstava. Nakon istraživanja nekoliko mogućnosti financiranja, odlučili su se odlučiti za opciju financiranja imovine, jer u tom slučaju od njih se ne traži dodatna sigurnost, jer imovina koja se financira također može djelovati kao kolateral potreban za financiranje. Također, kamatna stopa u slučaju financiranja imovine bolja je od kamatne stope u komercijalnim zajmovima koja im je bila dostupna.
Dakle, u ovom slučaju, tvrtka i davatelj financijskih sredstava zajednički su odlučili i dogovorili se da će davatelj financijskih sredstava kupiti opremu koja je potrebna poduzeću, a tvrtka će im uzeti imovinu u zakup tijekom sljedećih 48 mjeseci, vraćajući 5000 USD , 000 troškova kupnje plus kamatna stopa po kamatnoj stopi od 8,5% godišnje.
Nakon odlučivanja o uvjetima i odredbama, davatelj sredstava za financiranje imovine kupio je imovinu i isporučio je poduzeću. Tijekom sljedećih 48 mjeseci poduzeća su redovito isplaćivala imovinu. Nakon završetka ugovora, davatelj financijskih sredstava ponudio je tvrtki kupnju imovine pod zakupom po nominalnoj vrijednosti. Stoga je ovo primjer financiranja imovine.
Prednosti
- Zajam korištenjem financiranja imovine lako je dobiti u usporedbi s tradicionalnim bankarskim zajmovima.
- Većina sporazuma u slučaju financiranja imovine ima fiksnu kamatnu stopu koja je povoljna za osobu koja posuđuje novac.
- U slučaju financiranja imovine, plaćanje se fiksira, što tvrtkama olakšava pripremu i upravljanje njihovim proračunima i novčanim tokovima.
- Ako osoba ne uspije vratiti iznos, to dovodi samo do gubitka imovine i ništa više.
Mane
- U slučaju financiranja imovine, tvrtke čak zadržavaju važnu imovinu potrebnu za vođenje posla radi uzimanja kredita što ih dovodi u rizik da mogu izgubiti važnu imovinu koja im je potrebna za poslovanje.
- Vrijednost imovine protiv koje je zajam osiguran može varirati u slučaju financiranja imovine. Postoji mogućnost da se imovina koja se čuva kao vrijednosni papir procijeni na niži iznos.
- Kako se imovina čuva kao osiguranje u financiranju imovine, ova metoda nije toliko učinkovita u svrhu osiguranja dugoročnog financiranja od bilo kojeg poduzeća.
Važne točke
- Ova vrsta financiranja pomaže tvrtki u dobivanju kredita zalaganjem svoje bilansne imovine.
- Neke tvrtke radije financiraju imovinu pomoću opcije financiranja imovine umjesto tradicionalnog financiranja, jer se financiranje u slučaju opcije financiranja imovine temelji na samoj imovini, a ne na percepciji banaka i drugih financijskih institucija o kreditnoj sposobnosti i buduće poslovne šanse tvrtke.
Zaključak
Mnoge ga tvrtke često koriste kao rješenje za kratkoročno financiranje, poput plaćanja zaposlenicima, dobavljačima ili za financiranje njegovog rasta. Zajam korištenjem financiranja imovine lako je dobiti i na fleksibilniji način u usporedbi s tradicionalnim bankarskim zajmovima. Za startupove i druge rastuće tvrtke to je od posebne važnosti, jer im pruža jednostavan način za povećanje njihovog radnog kapitala. Financiranje imovine korisno je za mnoge poslove na mnogo načina, no prije nego što ga upotrijebi, tvrtka bi se trebala uvjeriti da je ta opcija financiranja ispravna i da najbolje odgovara njezinom poslovnom modelu.
