Što je Basel I?
Basel I, poznat i kao Bazelski sporazum iz 1988. godine, standardni su skupovi bankarskih propisa o minimalnom kapitalnom zahtjevu za banke koji se temelji na određenim postocima aktive ponderirane rizikom s ciljem minimiziranja kreditnog rizika.
Banke koje posluju u inozemstvu dužne su održavati minimalni kapital od 8% na temelju aktive ponderirane s rizikom. Do sada su formirana tri skupa propisa, od kojih je Basel I prvi, a svi zajedno nazivaju se baselskim sporazumima. Te norme pomažu u izgradnji povjerenja među međunarodnim investitorima, kupcima, vladi i ostalim dionicima.
Primjer Basela I
Recimo da banka ima novčanu rezervu od 200 USD, 50 USD kao hipoteku na kuću i 100 USD kao zajmove dane različitim tvrtkama. Ponderirana imovina prema utvrđenim normama bit će sljedeća: -
- = ($ 200 * 0) + ($ 50 * 0,2) + ($ 100 * 1)
- = 0 + 10 + 100
- = 110 USD.
Prema tome, ova banka mora zadržati, prema Baselu I, najmanje 8% od 110 USD kao minimalni kapital (i najmanje 4% u temeljnom kapitalu).
Zahtjevi
Ovim se imovina banke klasificira u pet kategorija na temelju rizika u obliku postotka, odnosno 0%, 10%, 20%, 50% i 100%. Priroda dužnika odlučuje o kategoriji u koju će se kategorizirati imovina banke. Neki od uobičajenih primjera su:
- Kategorija 0% sastoji se od središnje banke, gotovine, državnog duga, duga matične države poput riznica i bilo kojeg državnog duga OECD-a;
- Kategorija od 10% obuhvaća dug javnog sektora;
- Kategorija 20% uključuje sekjuritizacije poput hipotekarnih vrijednosnih papira s najvišim ocjenama AAA;
- 50% uključuje stambene hipoteke, obveznice općinskih prihoda;
- 100% uključuje većinu duga poduzeća i duga privatnog sektora, sektora nekretnina, duga izvan OECD-a, gdje rok dospijeća prelazi godinu dana.
Banka treba održavati kapital (razina 1 i razina 2) jednaku 8% rizikom ponderirane aktive u koju kategoriju spada. Primjerice, ako banka ima imovinu ponderiranu preko 200 milijuna USD, tada je dužna održavati kapital od oko 16 milijuna USD.
Provedba
Basel s kojim se slažem prvenstveno se fokusira na imovinu ponderiranu rizikom i kreditni rizik. Ovdje se imovina klasificira na temelju rizika povezanih s njima. Rizik se može kretati od 0% do 100%. Prema ovoj povelji, članovi odbora pristaju provoditi puni Basel sporazum s aktivnim članovima. U okviru Programa procjene usklađenosti propisa (RCAP), odbor objavljuje polugodišnja izvješća o napretku članova u provedbi baselskih standarda. Također kontinuirano ažuriraju sve zemlje G-20 koje su uključene u članstvo. Kapital banaka klasificiran je u dvije kategorije u skladu s Bazelom I, tj. Na razinu I i razinu II. Kapital I. razine je kapital koji je trajniji i čini najmanje 50% ukupne osnove kapitala banke, dok kapital II. Razine ima fluktuirajuću i privremeniju prirodu.Članovi Baselskog sporazuma moraju provoditi ovu uredbu u svojim matičnim zemljama. Ovaj sporazum smanjuje profil rizika banke i usmjerava ulaganja natrag u banke kojima je bilo nepovjerenje nakon subprime kredita iz 2008. godine.
Basel I vs. Basel II
U lipnju 1999. odbor je odlučio zamijeniti sporazum iz 1988. za novi okvir adekvatnosti kapitala. To je dovelo do uspostavljanja revidiranog okvira kapitala 2004. godine pod nazivom Basel II, koji se sastoji od tri stupa koja se spominju kako slijedi:
- Minimalni kapitalni zahtjevi
- Učinkovita uporaba otkrivanja podataka kao medija za jačanje tržišne discipline i dobre bankarske prakse.
- Postupak interne procjene i pregled adekvatnosti kapitala institucije.
Glavna razlika između oba propisa je u tome što Basel II uključuje kreditni rizik koji drže financijske institucije kako bi utvrdio omjere regulatornog kapitala.
Prednosti
- Nakon provedbe sporazuma, došlo je do značajnog povećanja pokazatelja adekvatnosti kapitala u međunarodno aktivnim bankama, a također je uklonjen izvor konkurentske nejednakosti koji je proizašao iz razlika u nacionalnim kapitalnim zahtjevima.
- Pomogao je ojačati međunarodnu stabilnost bankarskog sustava.
- Povećalo je upravljanje glavnim gradom države.
- U usporedbi s drugim setom BASEL, on ima relativno jednostavniju strukturu.
- Daje mjerilo za ocjenu od strane sudionika na tržištu budući da je usvojena u cijelom svijetu.
Ograničenja
- Više naglašava knjigovodstvenu vrijednost, a ne tržišnu vrijednost.
- Sporazum nije mogao adekvatno procijeniti rizike i učinke novih financijskih instrumenata i tehnika ublažavanja rizika.
- Adekvatnost kapitala na kojoj se temelji Basel I ovisi samo o kreditnom riziku, dok su svi ostali rizici poput tržišnih i operativnih rizika izuzeti iz analize.
- Ne pravi razliku između dužnika različitih kreditnih rejtinga i kvalitete tijekom procjene kreditnog rizika.
