Što je plan 529?
529 Plan je obrazovni plan ulaganja putem kojeg roditelji ili djedovi i bake mogu uštedjeti novac za svoje dijete ili unuče, a porez mogu uštedjeti ulaganjem u ovaj plan, jer se porez ne naplaćuje dok novac ne ostane na računu ili se koristi za plaćanje kvalificiranih troškova obrazovanja .
Povijest
- SAD su usvojile plan 529 iz odjeljka 529 saveznog poreznog zakona. Plan je potekao iz Michigana - države SAD. Ova je država započela ovaj plan na razini zemlje stvaranjem fonda Michigan Educational Trusta uz obećanje da će povjerenje platiti kvalificirane obrazovne troškove korisnika na bilo kojem fakultetu ili sveučilištu koji je priznao Michigan, a ulaganja u taj fond od strane osobe s prebivalištem države.
- Ovaj je plan postao poznat jer je koristio mnogim studentima, a i druge države SAD-a počele su usvajati taj plan na državnoj razini. Nakon toga je američka vlada priznala plan, a porezne olakšice također se daju na ulaganje u ovaj plan.
Kako radi?
- Ulagač ulaže u plan 529, a zatim tim za upravljanje planom 529 ulaže sredstva u sigurne vrijednosne papire kako bi povećao novac. Uprava će odlučiti o raznim shemama ulaganja. Ulagač može odabrati bilo koju shemu i istu uložiti u tu shemu. Rast novca u 529 planova također je neoporeziv.
- Ulagač može novac na svojih 529 računa koristiti u bilo kojem trenutku nakon isteka propisanog vremena za kvalificirane troškove obrazovanja korisnika. Ako se novac koristi u drugu svrhu, oporezuje se porezom i kaznom od 10%. Ovaj plan također omogućava investitoru da plati potrebne naknade korisnika po trenutnim troškovima za buduće obrazovanje, tako da obrazovanje korisnika može završiti bez ikakvih financijskih problema.
Vrste plana 529
# 1 - Plan ulaganja
Investicijski plan omogućava osobi da otvori račun u okviru 529 pan shema i uloži bilo koji iznos na ovaj račun, a takvo ulaganje će biti porezne olakšice, a također i povlačenja s računa su neoporeziva ako se taj iznos koristi za plaćanje kvalificiranih troškova obrazovanja korisnika.
# 2 - pretplatni plan
Pretplatni plan omogućava osobi da plati kvalificirane troškove obrazovanja priznatom fakultetu ili sveučilištu po trenutnim troškovima, tako da korisnik u budućnosti nema potrebu za plaćanjem i brine se o inflaciji i povećanim troškovima budućeg obrazovanja troškovi.
Tko može otvoriti?
Bilo koji stanovnik SAD-a pripada bilo kojoj prihodnoj skupini koja može otvoriti račun iz plana 529 radi osiguranja budućih troškova obrazovanja korisnika, a korisnik može biti bilo koja osoba. Da bi otvorio ovaj račun, vlasnik računa trebao bi biti stariji od 18 godina ili jednak njemu i mora imati porezni broj, službeni identifikacijski dokument i pravnu adresu u SAD-u. Pojedinosti o korisniku kao što su dob, planirano obrazovanje, pravna iskaznica itd. Također se trebaju dostaviti vlastima u vrijeme otvaranja računa.
Za što se može koristiti plan 529?
- Kvalificirani obrazovni troškovi korisnika osnovnog obrazovanja i uključuju troškove školovanja za školu do 10.000 USD svake godine za svakog korisnika.
- Kvalificirani troškovi korisnika za srednje i visoko srednje obrazovanje, a uključuju školarine, plaćanje priznatim sveučilištima itd.
- Iznos se također može koristiti za plaćanje naknada za osposobljavanje nakon srednjoškolskog obrazovanja.
- Iznos se također može koristiti za plaćanje troškova poput školovanja ili učenja ili naknada za sudjelovanje bilo koje obrazovne institucije kojom upravlja američki obrazovni odjel.
- Iznos se također može koristiti za plaćanje privatnih troškova školarine, ali u ograničenoj mjeri.
Prednosti
- Financijska pomoć za kvalificirane troškove obrazovanja.
- Smanjen stres zbog budućih troškova ili inflacije.
- Prednost uštede poreza na ulaganje.
- Neoporezivi dohodak na rast investicije.
- Povlačenje je dozvoljeno u bilo kojem trenutku.
- Nijedan fiksni doprinos ne ograničava bilo koji iznos koji se može uplatiti.
- Korisnici se mogu mijenjati.
Mane
- Prednost plana ograničena je samo na kvalificirane troškove obrazovanja.
- Veće kazne za povlačenje s računa u svrhu koja nije propisana.
- Ne uzima u obzir druga područja osim obrazovanja.
- Ponekad se pokaže kao skupo ulaganje jer je povrat ulaganja ograničen.
- Investicijske sheme plana imaju ograničene mogućnosti ulaganja.
- Rezultat je blokada novca jer se novac ne može koristiti u druge hitne svrhe.
Zaključak
- Ovo je plan uštede poreza i ulaganja. Korisno je za tražitelje obrazovanja, bilo da se radi o osnovnom, srednjem i višem srednjem obrazovanju. Cilj plana je pružiti osnovno obrazovanje svima, a za to upravno tijelo plana osigurava da programi ulažu u plan kako bi se budući troškovi obrazovanja mogli minimalizirati.
- Prema pravilima ovog plana, svaka osoba koja je državljanin SAD-a i koja ima dob jednaku ili veću od 18 godina s pravnim identitetom i dokazom o adresi može otvoriti račun za sebe ili za korisnika. Pojedinosti o korisniku također se trebaju navesti u trenutku otvaranja računa.
- Postoje dvije vrste 529 planova ulaganja u plan i pretplatni plan. Plan ulaganja omogućuje ulaganje u odabrane programe i povlačenje za plaćanje kvalificiranih troškova obrazovanja, a povlačenje će biti neoporezovano. Podizanje novca u svrhu koja nije propisana može privući i porez i kaznu. Glavni nedostatak ovog plana je taj što je ograničen samo na troškove obrazovanja.
