Razlike između IRA-e i 401k
IRA ili pojedinačni umirovljenički računi račun je u pojedinačnom vlasništvu, a isti ne mora poslodavac uspostaviti, a sudionici mogu lako uspostaviti svoje IRA kod pojedinačnog pružatelja mirovinskih računa, dok zaposlenik može postaviti samo plan od 401.000 s poslodavcem koji ispunjava uvjete za 401.000 mogućnosti mirovinskog plana.
Uobičajeni je mit koji najamna osoba drži u svom umu da mora birati između IRA-e i 401k. Međutim, istina je da osoba može ulagati u obje kategorije instrumenata za izbjegavanje poreza koji štite nečiju mirovinsku štednju. Da, to je istina.
Obje su nekoliko najčešćih varijanti plana definiranog doprinosa, koji nude poreznu pogodnost za mirovinsku štednju. Ako osoba pametno planira mirovinsku ušteđevinu, vjerojatno ulaže u dobro financiranu IRA-u i 401k. Međutim, postoje određene osnovne razlike IRA-e (pokrivena je tradicionalna IRA) u odnosu na 401k, koje će biti razotkrivene u ovom članku.
Što je IRA?
IRA je individualni mirovinski račun za osobe mlađe od 70,5 godina kojima poslodavci ne nude pogodnosti od 401 tisuću. Međutim, ljudi koji uživaju u blagodatima od 401k mogu također ulagati u IRA. Iznos koji je uplaćen na IRA račun u osnovi je prihod prije oporezivanja, što znači da taj iznos uživa porezni odbitak i oporezivat će se samo kad se povuče u trenutku umirovljenja.
Tijekom 2019. zaposlenici mlađi od 50 godina smiju IRA-i doprinositi do 6.000 USD prihoda prije oporezivanja, dok oni stariji od 50 godina mogu dodati dodatni doprinos za nadoknadu od 1000 USD.
Što je 401k?
Plan od 401 000 odobren je od mirovinskog plana s definiranim doprinosom koji sponzorira poslodavac, za razliku od IRA-e. Iznos koji se uplaćuje na račun od 401 tisuće također je prihod prije oporezivanja, što znači da se iznos neće oporezivati tijekom godine u kojoj ga je osoba zaradila. Međutim, iznos će se oporezivati kad se povuče nakon umirovljenja.
Tijekom 2019. zaposlenici mlađi od 50 godina smiju doprinositi do 19.000 USD prihoda prije oporezivanja na 401 (k), dok oni stariji od 50 godina mogu pridonijeti dodatnom doprinosu za nadoknadu od 6000 USD.
IRA vs 401k Infografika
Pogledajmo glavne razlike između IRA-e i 401k.
Ključna razlika
- Tijekom 2019. godine ograničenje doprinosa u slučaju IRA iznosilo je 6 000 USD svake godine za osobe mlađe od 50 godina, dok je za 401 000 iznosilo 19 000 USD. U međuvremenu, dodatni doprinos za sustizanje za osobe starije od 50 godina iznosio je 1.000 USD za IRA i 6000 USD za 401.000 tijekom 2019.
- U slučaju prijevremenog povlačenja, distribucije iz tradicionalnih IRA podliježu kazni od 10% za osobu mlađu od 59,5 godina, dok ne postoji kazna za osobu stariju od 59,5 godina. Distribucija zbog prijevremenog povlačenja iz 401k podliježe teškom porezu od 20%, osim ako postoji „slučaj koji se može distribuirati“, poput zaposlenika koji napušta poslodavca ili odlazi u mirovinu.
- Iako tvrtke ne nude odgovarajući doprinos za IRA-e, većina poslodavaca nudi odgovarajući doprinos do određenog postotka plaće u slučaju od 401.000.
- IRA plan košta relativno manje zbog manjeg iznosa novca kojim se upravlja i bez godišnjih naknada, dok na poleđini većeg iznosa novca kojim treba upravljati, 401k plan naplaćuje veće naknade.
- IRA plan nudi raznolike mogućnosti ulaganja, koje uključuju dionice, fondove i ulaganja s fiksnim prihodom, budući da su IRA-e same usmjerene. S druge strane, 401.000 ima ograničene mogućnosti ulaganja.
IRA vs 401K Usporedna tablica
| Osnova | IRA | 401 (k) | ||
| Doprinos | U IRA se svake godine može uložiti 6000 dolara (7.000 za ljude starije od 50 godina) u 2019. godini | Na račun 401 (k) svake godine možete dodati 19.000 USD (25.000 USD za osobe starije od 50 godina) u 2019. godini | ||
| Rane raspodjele | Rane distribucije iz tradicionalnih IRA podliježu kazni od 10% za osobu mlađu od 59,5 godina (nema kazne za osobu stariju od 59,5 godina) | Rane raspodjele iz 401 (k) podliježu teškom porezu od 20%, osim ako zaposlenik napusti poslodavca ili ne ode u mirovinu. | ||
| Savezni porezi | Savezni i državni porezi primjenjuju se na distribucije tradicionalnih IRA-a nakon navršenih 59,5 godina. | Distribucija od 401 (k) podliježe obveznom saveznom porezu u trenutku povlačenja. | ||
| Doprinos poslodavca | Tvrtke ne nude odgovarajući doprinos IRA-i. | Većina poslodavaca nudi odgovarajući doprinos do određenog postotka plaće. | ||
| Trošak ulaganja | Cijena je relativno manja u usporedbi s planom 401 (k), jer je obično manje novca za upravljanje, a IRA ne naplaćuju nikakve godišnje naknade. | Naknade su veće za planove 401 (k) zbog veće količine novca kojim se upravlja na računu 401 (k). | ||
| Mogućnosti ulaganja | Može se uložiti bilo koja vrsta, koja uključuje dionice, fondove i ulaganja s fiksnim dohotkom, budući da su IRA-i sami usmjereni. | Većina planova 401 (k) ima ograničene mogućnosti ulaganja, tako da prosječni plan 401 (k) nudi oko 20 fondova. |
Zaključak
Kao što se može vidjeti iz gornjih objašnjenja da su obje kategorije poreznog planiranja koje su ponešto različite prirode i imaju važnu ulogu u mirovinskoj štednji. Obje nude odgodu poreza na dohodak od kamata, dividende i kapitalne dobiti.
Međutim, treba procijeniti vlastiti zahtjev u smislu troškova i koristi kako bi se došlo do uravnoteženog mirovinskog plana. Kao takvo, ključno je razumjeti razlike između njih dvoje kako bi ih se uspješno primijenilo u planiranju mirovinske štednje. Nadam se da će vam članak pomoći da dešifrirate dva planiranja poreznog skloništa za zdravu mirovinu.
