Što je trgovačka knjiga?
Knjiga trgovanja je vrsta knjige koju vode banka, financijska institucija ili banke brokeri za evidentiranje transakcija klijenata koji su im dali priliku da djeluju kao posrednik ili srednja osoba za trgovanje vrijednosnim papirima. Ova knjiga pomaže portfeljnim menadžerima u izračunavanju brokerskih usluga ili njihovih naknada ili postotka dobiti prema odluci klijenta i portfeljnih menadžera.
Obrazloženje
Za svakog klijenta upravitelji portfelja moraju voditi zasebne knjige trgovanja kako bi im pomogli u različitim usklađenostima i održavanju transparentnih evidencija za svakog klijenta. Također pomaže u rješavanju bilo kojeg problema ako se pojavi i pojednostavljuje račune i razumijevanje. Te se knjige vode radi evidentiranja transakcija tako da ubuduće ne bi trebalo biti problema ili zabune između klijenata i menadžera portfelja.
Primjer knjige trgovanja
ABC banka vodi D-mat račune klijenata ili investitora. Gospodin A redovito trguje raznim vrijednosnim papirima. Pojedinosti o raznim vrijednosnim papirima kojima se bavi gospodin A nalaze se ispod:
Pripremite ovu knjigu koju treba održavati banka, a također navedite kako je korisna za gospodina A?
Riješenje:
Knjiga trgovanja gospodina A nalazi se pod:
Knjiga trgovanja korisna je za gospodina A na sljedeće načine:
- Pomaže u pregledavanju evidencija transakcija koje je obavio gospodin A.
- A može pristupiti evidenciji transakcija u bilo kojem trenutku.
- Ova knjiga pomaže gospodinu A da sagleda dobit ili gubitak izvršenih transakcija.
- Također pomaže u planiranju.
Učinci knjige trgovanja
- Pomoću ove knjige mogu se utvrditi odgovornost i odgovornost klijenta i investitora jer klijent može provjeriti transakciju koju je izvršio, a banka da vodi evidenciju i provjerava je li plaćanje knjiženo u korist ili u korist tereta na račun mjenjačnice.
- Oni također pomažu provjeriti svrhu trgovanja od strane klijenta. Ako je svrha nezakonita, upravitelji portfelja mogu upozoriti klijenta i u skladu s tim izvijestiti vlasti.
- Ovom knjigom odgovornost za vođenje evidencije prebacuje se s investitora na menadžera portfelja.
- Knjige trgovanja mogu se koristiti kao pravni dokaz na sudu, a nazivaju se i priznaju kao pravni dokumenti.
- Također je prepoznata kao knjigovodstvena knjiga koja sadrži sve financijske evidencije menadžera portfelja.
- Teret investitora smanjen je jer ne moraju voditi svaku evidenciju transakcija. Kako evidenciju vode upravitelji portfelja, koji također pomažu u izračunu porezne obveze.
- Prošlim transakcijama može se pristupiti u djeliću vremena, što pomaže upraviteljima portfelja i investitorima u nesmetanom provođenju transakcija.
Prednosti
- Knjiga za trgovanje pomaže u planiranju transakcija kako bi se zaradio maksimalan profit i spriječio nepotreban gubitak.
- Ova knjiga pomaže u praćenju i pregledavanju evidencije transakcija.
- Prihvaćen je kao pravni dokaz na sudu i smatra se pravnim dokumentom.
- Pomaže smanjiti rizik utvrđivanjem odgovornosti za vođenje evidencije i praćenje evidencije.
- Uz pomoć ovih knjiga, prijevara se može lako utvrditi i spriječiti izvještavanjem dotičnih vlasti.
- Svaka knjiga koju je sklopio klijent održava se kroz ovu knjigu.
- Uz pomoć ove knjige, menadžeri portfelja olakšavaju izračun posredovanja.
- Također se mogu knjižiti kao knjigovodstvene knjige u knjigama računa.
- Upravitelji portfelja odgovorni su za vođenje cijele knjige trgovanja svojih institucija, kao i zasebne knjige za svoje klijente, koja im pomaže u održavanju boljih i transparentnijih evidencija.
- Uz pomoć ove knjige lako se mogu vidjeti prošle aktivnosti.
- To je zbirka nekoliko fiskalnih instrumenata koji pomažu u nesmetanom poslovanju portfeljskih menadžera.
- Knjiga trgovanja pomaže investitoru u planiranju ulaganja i učinkovitom korištenju resursa i ulaganja.
Zaključak
Knjiga trgovanja je vrsta knjige koju vode upravitelji portfelja kako bi vodili evidenciju transakcija koje su zaključili kao i klijenti. Voditelji portfelja trebaju pripremiti dvije knjige trgovanja; jedna je konsolidirana knjiga koja sadrži sve zapise svih transakcija koje su sklopili upravitelji portfelja, a druga je zasebna knjiga za svakog klijenta. To je pravni dokument i knjigovodstvena knjiga koji se također mogu predstaviti kao dokaz i mogu se valjano prihvatiti. Pomoću ove knjige može se otkriti prijevara iz prirode transakcija i može se spriječiti. Ove knjige također pomažu u financijskom planiranju i optimalnom iskorištavanju resursa.
