Što je anuitizacija?
Anuitizacija je metoda kojom se ulaganja s anuitetom pretvaraju u sustavna plaćanja u redovitim intervalima. Drugim riječima, to je sustavni plan dohotka u kojem imatelj anuitete (ugovor sklopljen između osiguravajućeg društva i nositelja osiguranja koji vrši jednokratnu uplatu ili niz uplata započinje s primanjem fiksnog dohotka u redovitim intervalima ) pokreće isplate dohotka.
Kako djeluje anuitizacija?
- Tijekom sklapanja ugovora o anuitetu osiguravatelj dobiva iznos kapitala koji je uložio osiguranik, poznat i kao anuitet. Osiguravatelj izračunava isplatu anuiteta na temelju trenutne starosti anuiteta i očekivanog životnog vijeka.
- Isplate se temelje na budućoj kamatnoj stopi na temelju uloženog iznosa. Iznos anuitetskog plaćanja izračunava se na način da naknade pokrivaju ukupan iznos anuitetnog stanja, uključujući isplate kamata, koje su predviđene i koje se vraćaju do kraja razdoblja plaćanja.
- Razdoblje plaćanja može biti ili životni vijek rente ili može biti određeno određeno razdoblje. Neki anuiteti imaju mogućnost doživotnog plaćanja. Značajna razlika između fiksnog razdoblja plaćanja i doživotnog razdoblja plaćanja je ona u opciji doživotnog plaćanja.
- Osiguratelj mora nastaviti s uplatama čak i ako rentnik živi duže od razdoblja očekivanog života. Produžena dugovječnost rente predstavlja rizik koji osiguravatelj preuzima u slučaju doživotne rente.
Vrste anuitizacije
# 1 - Doživotna anuitizacija plaćanja
Ovo je onaj s doživotnim plaćanjem. Kao što je gore objašnjeno, cijena anuiteta plaćati će se dok anuitet ne živi. Očekivano trajanje života rente smatra se dospijećem rente; međutim, ako rentnik živi iznad te dobi, osiguratelj je dužan izvršiti isplate prema ugovoru. Ako rentnik umre ubrzo nakon ulaska u anuitet, ne postoji jamstvo za trošak glavnice ili iznos uložen u bespovratnu pomoć.
Ovo je win-win situacija kako za rentu tako i za osiguravatelja, jer sve ovisi o vremenu za koje rentnik živi. Ako rentnik živi duže od očekivanih godina, uživa u isplatama na period do njihove smrti, dok ako rentnik umre ubrzo nakon ulaganja u anuitet, osiguravatelj će dobiti ako ne mora izvršiti daljnja plaćanja.
# 2 - Zajednička anuitizacija
Kao što i samo ime govori, zajednička anuitizacija odnosi se na anuitet u kojem dva anuitanata obično uključuju supružnika. To koristi rentu da osigura svoju obitelj budućim uplatama u malo vjerojatnom slučaju smrti rentnika. Budući da ova vrsta rente osigurava dvije osobe, troškovi su niski u usporedbi sa standardnom anuitetom; šanse da jedan partner živi više od drugog partnera velike su, što povećava šanse za osiguranje u višem razdoblju.
# 3 - Život s anuitizacijom u fiksnom razdoblju
Život s anuitizacijom na određeno razdoblje ima određeno razdoblje plaćanja do života rente. Pretpostavimo da je razdoblje postavljeno na 15 godina. To znači da će se anuitetne isplate vršiti 15 godina ili za vrijeme dok anuitet živi, ovisno o tome što je duže. Budući da ovaj plan umanjuje rizik od rane smrti, isplate ove vrste rente niže su od anuitizacije doživotnog plaćanja.
# 4 - Anuitizacija u fiksnom razdoblju
Anuacija na određeno vrijeme često se koristi kao plan ulaganja, jer je veća za kraći plan plaćanja. Pomaže u stvaranju zajamčenog fiksnog dohotka za određeno razdoblje. Osiguratelj plaća određeno vrijeme na temelju izračuna izrađenih prilikom unosa rente.
Prednosti
- Pomaže rentnicima da osiguraju zajamčena povremena plaćanja u budućnosti za danas uloženi iznos, što uključuje i plaćanja kamata.
- Osiguravatelji mogu imati koristi od anuitizacije ako rentnik umre nedugo nakon ulaska u anuitet u kojem osiguravatelj nije dužan izvršiti isplate u slučaju da rentnik umre prije određenog razdoblja.
- Ako rentnik živi iznad predviđenog životnog vijeka, rentnik prima isplate do svoje smrti.
- Anuitet ima mogućnost odabrati vrstu anuitizacije koja najbolje odgovara njegovim / njezinim potrebama.
Mane
- Ovisi o očekivanom životnom vijeku rente i može rezultirati gubitkom za osiguravatelja u slučaju da rentnik živi iznad dobi očekivanog života.
- Iako osiguravatelj u početku prima paušalni iznos, osiguravatelj treba redovito uplaćivati rentu nakon određenog vremena ako rentnik živi iznad dobi očekivanog života.
- Dohodak od rente oporeziv je, te je zbog toga anuitet obveznik plaćanja poreza na dohodak koji se generira iz plaćanja rente. Iako anuiteta djeluje kao zaštita poreza na dohodak, prihodi generirani anuitetom su oporezivi.
- Rente su neoporezive dok se ne anuitiraju i oporezuju.
Zaključak
- Ovo je pretvorba rente da bi se redovito podnosila plaćanja. Osigurava rentantu siguran prihod na određeno vrijeme, ovisno o uvjetima dogovorenim prilikom sklapanja ugovora.
- Anuitizacija koristi i osiguravatelju i anuitetu na temelju iznosa koji je osiguravač primio u paušalnom iznosu i fiksnih plaćanja u redovitim intervalima.
- Ulaganje u anuitete pomaže rentniku da izbjegne porez dok se ulaganje ne počne vraćati. Isplate primljene od anuiteta nakon anuitizacije privlače porez i time rezultiraju smanjenim prinosima.
