Što je izravno kreditiranje?
Izravni kredit je novčani polog koji se vrši na račun bilo koje osobe, poduzeća ili drugog entiteta, uglavnom putem elektroničkog prijenosa sredstava na brži, lakši i prikladniji način od ostalih oblika prijenosa.
Kako radi?
- Kad god uplatitelj izvrši izravan kredit na račun primatelja, povezana banka dobije obavijest o takvoj transakciji. U tom će slučaju banka evidentirati iznos za koji se knjiži račun primatelja čim se izvrši transakcija. Međutim, postojat će razlika u knjigama računa banke i primatelja.
- Primatelj uplate zabilježit će transakciju pologa, u ovom slučaju, samo kad primi bankovnu najavu kredita. S druge strane, banka pokazuje veći saldo jer prima iznos ispred primatelja uplate. Daljnje rješavanje takvih razlika podliježe usklađivanju izjava.
Primjer izravnog kredita
Pretpostavimo da računovođa za platnene proizvode svakog mjeseca dobavljaču plaća 5000 dolara za kupnju ambalaže. On čini da se na 1. st svakog mjeseca putem izravnog kredita. Pretpostavimo da je 31 -og ožujka danas, a novac će biti doznačena na sutra računa dobavljača. Bankovni račun dobavljača izgledat će ovako:
- Datum: 3.31.2020
- Stanje na računu: 1,00 000 USD
Nakon kredita, račun će izgledati ovako:
- Datum: 4.1.2020
- Kredit: 5000 USD
- Stanje na računu: 1,05 000 USD
Dobavljač će izvršiti upis usklađivanja u svoje poslovne knjige kako bi ostvario prihod koji je primljen izravnim kreditom. Unos će izgledati ovako:
- Bankovni račun terećen s 5.000 USD
- Račun za kupnju pripisan 5000 USD
Upotrebe i važnost
Ovi se sustavi koriste širom svijeta s istaknutim mrežama ACH (Automated Clearing House) iz Sjedinjenih Država i australskim sustavom izravnog ulaska.
# 1 - SAD
- ACH je nacionalna klirinška kuća u SAD-u koja djeluje na području automatizacije. ACH funkcionira i u izravnom kreditu i u izravnom terećenju. U cijeloj zemlji se plaćanja vrše putem ovog sustava, ali velik dio transakcija povezan je s platnim spiskom i socijalnom sigurnošću. ACH mreže držale su kumulativnih novčanih plaćanja u vrijednosti od 50 bilijuna USD u 2018. godini.
- Neke od glavnih upotreba ACH-a su plaćanja putem e-trgovine, beneficije povezane sa socijalnim osiguranjem, povrati poreza, plaćanja između poduzeća, stanarine, računi potrošača itd.
# 2 - Australija
- Australija koristi sustav izravnog ulaska kao sredstvo izravnog prijenosa kreditnog fonda. Australsko tijelo za obračun i namiru transakcija na elektroničkim sustavima je APCA (Australian Payments Clearing Association). Sustav koristi BSB i broj računa koji je izrađen za jedinstveni skup kombinacija računa. Osim toga, banke velike četvorke u Australiji među njima koriste sustav plaćanja računa BPAY, koji APCA ne regulira.
- Sustav donosi sinergiju troškova na više od jednog načina. Banke i institucije koje koriste izravne kredite imale su ogromne dobitke smanjujući prekomjerne potrebe za kadrovima i obukom. Sustav bez papira također omogućuje veću fleksibilnost i lakše pohranu (elektronička priroda).
Prednosti
- To je brži i lakši način prijenosa novca.
- Ovi načini prijenosa također štede vrijeme i druge troškove poput obrade, transporta i troškova tiskanja.
- Načini izravnog pologa također dolaze s automatizacijom koja omogućuje automatizirani odbitak s jednog računa kako bi se knjižio drugi željeni račun.
- Nije potrebno posjećivati banke radi polaganja novca, čime se štedi puno papira i fizičke muke.
- U slučajevima kada vladine organizacije ili tvrtke / poslodavci moraju periodično i redovito knjižiti račune primatelja, izravni kredit postaje preferirani izbor.
Mane
- Postoji vrlo malo nedostataka za usmjeravanje kredita. Međutim, u slučaju da je neka osoba prekoračila račun, povremeni depozit novca koristit će banke ili financijske institucije za pokriće prekoračenja.
- Treba imati na umu da dolazi s ograničenjem karaktera i veličine, što je razlog zašto platitelj uključuje savjet o doznaci prilikom transakcije. Pomaže u lako prepoznavanju transakcija, kao i svakom značajnom referentnom kodu koji uspostavlja jedinstveni odnos između dviju strana.
- Najčešće su reference brojevi računa, brojevi računa za kupnju, nacionalni identifikacijski brojevi i identifikacijski kodovi.
Zaključak
- Mnogi poslodavci imaju potpuno elektronički sustav plaćanja svojih zaposlenika, dobavljača itd. Izravni kredit dolazi s mnogim prednostima i stekao je popularnost među tvrtkama. Ovaj sustav prijenosa sredstava pomaže u izbjegavanju propusta i neprimjerenosti propisa jer su uključene bankarske institucije spremne voditi računa o takvim pitanjima.
- Od vitalnog je značaja za poslovanje bankarskih i financijskih institucija, uključujući vladina i nevladina tijela, jer je uspješno podnio teret obimnih plaćanja koja se odvijaju svuda uokolo. Oni su svrhoviti kada ugovorne strane međusobno imaju dovoljno znanja, a platitelj ima diskrecijsko pravo plaćanja bez sudjelovanja primatelja.
