Test financijskog modeliranja - pitanja i odgovori
Sastavili smo popis 20 najčešćih pitanja u financijskom modeliranju koja morate znati planirate li karijeru u ovom polju. Ovaj test pomoći će vam da steknete osnovno razumijevanje o tome što je uopće financijsko modeliranje, a to razumijevanje možete koristiti i za predstavljanje u intervjuima.
Molimo pogledajte neka testna pitanja zajedno s njihovim odgovorima koji bi vam mogli pomoći da steknete dubok uvid u financijsko modeliranje.
Pitanje # 1 - Što podrazumijevate pod financiranjem modeliranja?
Odgovor: Financijsko modeliranje znači izgradnju alata temeljenih na Excel proračunskim tablicama kako bi se poduzeću pomoglo u predviđanju budućih rezultata, kao i zarade na temelju određenih teorija predviđanja. To omogućuje upravi da donosi važne financijske odluke za tvrtku.
Pitanje br. 2 - Koji su koraci uključeni u financijsko modeliranje?
Odgovor: Možete slijediti korake u nastavku za stvaranje financijskog modela -
- Prikupite povijesne financijske podatke za posljednje tri do pet godina.
- Analizirajte povijesne informacije i pretpostavke za predviđanje budućih rezultata i izvedbe.
- Iznesene pretpostavke koriste se za izradu tri predviđena financijska izvješća, a to su račun dobiti i gubitka, bilanca stanja i izvještaj o novčanom tijeku.
- Procijenite neto sadašnju vrijednost budućih novčanih tokova pomoću tehnike diskontiranja. Nakon toga napravite analizu osjetljivosti kako biste testirali promjene zbog ključnih varijabli.
- Na kraju, provedite reviziju i testiranje otpornosti na stres kako biste provjerili učinkovitost modela.
Pitanje br. 3 - Navedite bilo koja četiri primjera financijskog modeliranja?
Odgovor: Model s tri izjave, model diskontiranog novčanog toka, model spajanja te model proračuna i predviđanja nekoliko su primjera financijskog modeliranja.
Pitanje br. 4 - Koje su neke koristi financijskog modeliranja?
Odgovor: Financijsko modeliranje korisno je u sljedećim domenama:
- Odlučivanje o izvoru financiranja
- Ugovori o spajanju i pripajanju
- Proračun i predviđanje
- Analiza troškova i koristi
- Analizirajući performanse dionica tvrtke
Pitanje br. 5 - Što se podrazumijeva pod obrtnim kapitalom i kako se može prognozirati?
Odgovor: Obrtni kapital odnosi se na neto sredstva raspoloživa u poduzeću za njegove svakodnevne poslovne aktivnosti; isti se izvodi nakon odbitka tekućih obveza od tekuće imovine poduzeća.
Obrtni kapital = Tekuća imovina - Kratkoročne obveze
Pitanje br. 6 - Koje su tri glavne komponente financijskih izvještaja?
Odgovor: Bilanca, račun dobiti i gubitka i izvještaj o novčanom tijeku predstavljaju tri glavne komponente financijskih izvještaja.
Pitanje br. 7 - Što naznačuje bilanca stanja, bilans uspjeha i novčani tijek bilo kojeg subjekta?
Odgovor:
- Bilans stanja: Predstavlja financijski položaj poslovnog subjekta u određenom trenutku odražavajući vrijednosti imovine, obveza i kapitala.
- Bilans uspjeha: Označava financijske rezultate koje je poduzeće postiglo u određenom razdoblju kroz svoje poslovne aktivnosti. Neto dobit se prikazuje smanjenjem vrijednosti troškova iz dohotka.
- Izvještaj o novčanom tijeku: Pruža informacije o izvorima i primjeni sredstava kroz poslovanje, ulaganje i financiranje.
Pitanje br. 8 - Što je DCF analiza?
Odgovor: DCF analiza, također poznata i kao analiza diskontiranog novčanog toka, vrsta je metode vrednovanja koja utvrđuje vrijednost poduzeća procjenjujući njegove buduće neto novčane tokove i diskontirajući ih primjenom diskontne stope na njegovu sadašnju vrijednost.
Pitanje br. 9 - Što se podrazumijeva analizom osjetljivosti?
Odgovor: Analiza osjetljivosti alat je financijskog modeliranja koji pomaže analitičaru utvrditi kako vrijednosti određenih ovisnih varijabli reagiraju na promjene vrijednosti određenih neovisnih varijabli. Na primjer, analitičar može odrediti koliko se očekuje smanjenje dobiti kao rezultat povećanja stopa izravnog materijala.
Pitanje # 10 - Što podrazumijevate pod financijskim predviđanjem?
Odgovor: Financijsko predviđanje odnosi se na utvrđivanje procijenjenih budućih rezultata poslovanja na temelju povijesnih podataka dostupnih u vezi s poslovanjem.
Pitanje # 11 - Kako se mogu predvidjeti prihodi?
Odgovor: Mogu biti različiti načini za izgradnju prognoziranog modela prihoda. Neki od njih uključuju:
- Rast prodaje
- Mješavina za volumen
- Promjena cijena
- Veličina i rast tržišta
- Iskoristivost kapaciteta
- Cijene proizvoda itd.
Pitanje br. 12 - Koji su načini predviđanja troškova i rashoda?
Odgovor: Troškovi i izdaci mogu se predvidjeti na temelju sljedećih čimbenika:
- Kao postotak prodaje
- Svi troškovi, osim amortizacije kao postotak prodaje i amortizacije kao zasebne stavke
- Varijabilni troškovi na temelju prodaje, fiksni troškovi na temelju povijesnih trendova i amortizacija kao zasebna stavka.
Pitanje br. 13 - Odakle se mogu dobiti povijesni podaci poduzeća?
Odgovor: Prethodni financijski podaci bilo kojeg poduzeća preuzet će se iz pouzdanih izvora, poput godišnjih izvještaja ili regulatornih izvještaja koji su podneseni SEC-u. Bilo koji drugi izvor možda nije pouzdan.
Pitanje br. 14 - Navedite nekoliko primjera metoda financijskog predviđanja.
Odgovor: Neki primjeri metoda financijskog predviđanja uključuju linearnu metodu, metodu pomičnog prosjeka, jednostavnu linearnu regresiju i višestruku linearnu regresiju.
Pitanje br. 15 - Po čemu se razlikuju financijsko modeliranje i financijsko predviđanje?
Odgovor: Financijsko modeliranje uključuje razvoj alata za financijsku analizu za procjenu financijske uspješnosti subjekta u budućnosti. Istodobno, predviđanje se odnosi na utvrđivanje predviđenih novčanih tijekova i rezultata korištenjem različitih tehnika na povijesnim podacima o uspješnosti poduzeća.
Pitanje br. 16 - navedite raspored financijskih modela .
Odgovor: Postoje dva izgleda, i to:
- Vertikalni izgled financijskog modela
- Izgled horizontalnog financijskog modela
Pitanje # 17 - Koji su neki financijski pokazatelji koji se koriste u financijskoj analizi ?
Odgovor: Uobičajeni financijski pokazatelji koji se koriste u financijskoj analizi uključuju:
- Omjeri likvidnosti kao što su trenutni omjer, brzi omjer itd.
- Povrat imovine
- Povrat na kapital
- Omjer duga i kapitala
- Omjer bruto dobiti, omjer neto dobiti
- Omjeri prometa poput omjera prometa zaliha
Pitanje # 18 - Što razumijete iz neto sadašnje vrijednosti ?
Odgovor: Neto sadašnja vrijednost odnosi se na sadašnju vrijednost budućih neto novčanih odljeva, tj. Sadašnju vrijednost budućih novčanih priljeva umanjenu za vrijednost budućih novčanih odljeva. Sadašnje vrijednosti izračunavaju se primjenom odgovarajuće diskontne stope kao što je IRR.
Pitanje br. 19 - Što je značenje i upotreba IRR-a ?
Odgovor: IRR se odnosi na diskontnu stopu pri kojoj je neto sadašnja vrijednost nula. Pomaže u donošenju odluka u vezi s investicijom vrijedi li određeni projekt uložiti ili ne.
Pitanje br. 20 - Koji se alati mogu koristiti za reviziju financijskih modela u Excelu ?
Odgovor:
- Struktura modela
- Idite na posebno
- Pratite presedane i ovisnike
