Pozajmljivanje se odnosi na postupak kada entitet ili pojedinac daje svoje resurse drugom entitetu ili pojedinim osobama prema unaprijed definiranim međusobnim uvjetima, dok se zaduživanje odnosi na postupak primanja sredstava od strane entiteta ili pojedine osobe od drugog entiteta ili pojedinca unaprijed definirani međusobno dogovoreni uvjeti.
Primjer posudbe i zaduživanja
Tvrtka ABC Limited uključena je u razvoj infrastrukturnih projekata. Potrebna su im sredstva u iznosu od 100 milijuna dolara za dovršetak njihovog nadolazećeg projekta razvoja ceste. Oni su se obratili banci (XYZ Limited) kako bi iskoristili financiranje u iznosu od 100 milijuna USD za spomenuti projekt i dobili su sredstva od Banke pod međusobno dogovorenim komercijalnim uvjetima.
U gornjem primjeru, XYZ Limited posuđuje novac ABC Limitedu. Taj je postupak poznat kao pozajmljivanje, a XYZ Limited u ovom primjeru je zajmodavac. Slično tome, ABC Limited u primjeru dobiva sredstva od XYZ Limited za dovršetak projekta ceste. Taj je postupak poznat kao posuđivanje, a ABC Limited je poznat kao Zajmoprimac.
Posuđivanje vs posuđivanje infografike
Ključne razlike
Ključne razlike su sljedeće -
Proces kada entitet ili pojedinac poklanja svoje resurse drugom entitetu ili pojedinim osobama prema unaprijed definiranim međusobnim uvjetima, tada je poznat kao Pozajmljivanje, dok je postupak primanja resursa od strane entiteta ili pojedinaca od drugog entiteta ili pojedine osobe s unaprijed definiranim međusobno dogovoreni uvjeti poznati su kao posuđivanje.
Oboje su dio pojedinačnih transakcija s različitom svrhom strana uključenih u transakciju
Pozajmljivanje je postupak davanja novca entitetu / osobi, no posuđivanje je postupak primanja novca od entiteta / osobe
U posuđivanju resursa subjekt deficitarnog resursa posuđuje entitet viška resursa. Međutim, kod pozajmljivanja resursa entitetu s deficitom resursa posuđuje subjekt s viškom resursa
Zajmodavac u transakciji prima zajmoprimcu kamatu protiv lihvara. Međutim, zajmoprimac plaća kamate kako bi posudio entitet protiv novca koji je posudio zajmoprimac
Obje su vrlo ključne za gospodarstvo bilo koje zemlje i djeluju s drugačijom svrhom / poslovnim modelom. Svrha kreditiranja subjekta je zaraditi kamate na novac koji se posuđuje entitetima koji se zadužuju. Međutim, zajmoprimci posuđuju novac u svrhu širenja svog poslovanja ili pojedinci posuđuju novac kako bi ispunili svoje ciljeve kao što su izgradnja kuća, obrazovanje djece itd.
Oba se izvršavaju pod komercijalnim ili nekomercijalnim uvjetima ovisno o prirodi transakcije. Međutim, većinu vremena uvjete transakcija diktiraju zajmodavci, a zajmoprimci u tome imaju relativno manje riječi.
Usklađenost s propisima za zajmodavce puno je stroža od zajmoprimaca.
Usporedna tablica
Osnova
Kreditiranje
Zaduživanje
Definicija
Pozajmljivanje je postupak davanja novca od strane viška resursa subjektu / osobi osobi / entitetu s deficitom resursa pod komercijalnim ili nekomercijalnim uvjetima na temelju međusobnog razumijevanja.
Zaduživanje je postupak uzimanja / primanja novca od strane subjekta / osobe s deficitom resursa od viška osobe / subjekta pod komercijalnim ili nekomercijalnim uvjetima na temelju međusobnog razumijevanja.
Svrha
Općenito je svrha pozajmljivanja zarada kamata na novac posuden entitetu koji se zadužuje. Poslovni model većine zajmodavaca, poput banaka i financijskih institucija, jest zarađivanje kamata posuđivanjem novca subjektima u potrebi.
Svrha zajmoprimaca da rasporede posuđeni novac ili resurse u svakodnevnom poslovanju Društva ili da uspostave novi projekt ili prošire poslovanje itd.
Tok novca / resursa u transakciji
Od entiteta viška resursa do entiteta deficita resursa.
Od entiteta viška resursa do entiteta deficita resursa.
Uključene stranke
Oboje su dio transakcije.
Oboje su dio transakcije.
Priroda posla
Primarna priroda poslovanja zajmodavca uglavnom je posuđivanje novca subjektima koji žele proširiti ili uspostaviti poslovanje. Glavni primjer zajmova u stvarnom svijetu su banke i financijske institucije
Subjekt zaduživanja može biti uključen u razne poslove u kojima su mu potrebni resursi / novac za rad ili za osnivanje novih poduzeća. Glavni primjer entiteta koji se zadužuju su velike poslovne kuće koje posluju u sektorima kao što su nekretnine, čelik, energija, energija, ceste itd.
Izloženost riziku
Zajmodavci u ovim transakcijama uglavnom su pod većim rizikom zbog rizika povezanog sa zajmodavcima koji ne izvrše obveze po vraćanju novca zajmodavcu.
Subjekti zaduživači relativno su manje izloženi riziku u usporedbi s entitetima koji pozajmljuju jer od kredita primaju novac za svoje poslovanje.
Uvjeti transakcije
Uvjeti transakcije odlučuju se na međusobno dogovorenoj osnovi, ali uglavnom ih diktiraju zajmodavci.
O uvjetima transakcije odlučuje se na međusobno dogovorenoj osnovi. U slučaju zajmoprimca s niskim financijskim svojstvima, uvjete posudbe diktiraju subjekti koji se zadužuju.
Plaćanje kamate
Zajmodavci primaju isplate kamata na novac posuden zajmoprimcu na temelju međusobno dogovorenih uvjeta.
Korisnici kredita plaćaju kamate na posuđeni novac na temelju međusobno dogovorenih uvjeta.
Primjer
Banka pod nazivom ABC Limited, koja posuđuje 100 milijuna USD entitetu XYZ Limited radi postavljanja cestovnog projekta pod komercijalnim uvjetima, primjer je postupka zajma. ABC Limited u ovom je postupku zajmodavac.
U istom primjeru, entitet XYZ Limited posuđuje 100 milijuna dolara da bi taj novac iskoristio za postavljanje projekta ceste. Taj je postupak poznat kao zaduživanje, a subjekt XYZ Limited poznat je kao zajmoprimac.
Zaključak
Pozajmljivanje i posudba oba su dijela jedne transakcije, pri čemu je jedna strana zajmodavac, a druga zajmoprimac. I jedno i drugo potrebno je da bi se transakcija posudbe ili zajma dovršila. Oni u osnovi uključuju prijenos resursa s entiteta viška resursa na entitet deficita resursa pod međusobno dogovorenim uvjetima. Zajmodavac obično dobiva kamate na novac posuden zajmu.
Obje su vrlo ključne za rast bilo kojeg gospodarstva, jer one pomažu u učinkovitom korištenju i transferu resursa na sustavan način unutar gospodarstva.
