Značenje dužnika
Dužnik je osoba ili bilo koji drugi oblik stranke u transakciji koja duguje novac drugoj strani. Primatelj se naziva vjerovnikom, dok je davatelj poznat kao dužnik, a uvjeti plaćanja razlikuju se za svaku transakciju na temelju uvjeta o kojima su stranke razgovarale.
U slučaju hipoteke, dužnik plaća kamate u zamjenu za zajam koji je uzeo od zajmodavca uz posuđenu glavnicu.
Kako izračunati trajni zajam dužnika?
Slučaj 1
Povratak jednostavno posuđenog novca bez kamata:
Posuđeni kapital = Kapital koji treba vratiti
Slučaj 2
Povratak jednostavno posuđenog novca s jednostavnim kamatama
Iznos koji treba vratiti (A) = Glavnica (P) * Kamatna stopa (R) * Vrijeme (T) / 100
Slučaj 3
Povratak jednostavno posuđenog novca sa složenim kamatama
Iznos koji treba vratiti (A) = Glavnica (P) * (1 + kamatna stopa (R)) (Vrijeme (T)
Dužnici su u većini slučajeva dužni platiti prema složenoj kamatnoj stopi.
Primjeri dužnika
Primjer # 1
Gospodin A želi kupiti automobil vrijedan 100.000 američkih dolara. Iz raspoložive ušteđevine može uložiti 30.000 američkih dolara. Međutim, nedostaje mu 70.000 dolara. Prilazi financijskom savjetniku koji mu savjetuje da se odluči za osobni zajam.
Gospodin A posjeti ABC banku koja mu nudi zajam od 70 000 američkih dolara na rok od 5 godina koji se vraća uz kamate od 10% godišnje. Nakon što se prijavio za zajam, gospodin A poznat je kao „dužnik“ i banka, što je druga strana koja se naziva „vjerovnik“. Jednom kada se gospodinu A isplati iznos zajma, obraća se prodavaču automobila, isplaćuje mu iznos od 100 000 američkih dolara i dobiva vlasništvo nad tim automobilom.
Međutim, budući da je dio iznosa njegovo zaduženje kod banke, mora im ih vratiti na temelju njihovih uvjeta kreditiranja.
Kako se obračun kamata ne spominje kao složena osnova, podrazumijeva se da je riječ o jednostavnim kamatama.
- Glavnica (P): 70.000 USD
- Rok (T): 5 godina
- Kamatna stopa (R): 10% godišnje
Stoga je izračun iznosa koji treba platiti na kraju 5 godina koristeći donju formulu kako slijedi,
Iznos za plaćanje na kraju 5 godina (A) = ((PXRXT)) + glavnica (P)
- (A) = 70.000 + ((70.000 X 10% X 5))
- = 105.000 američkih dolara
Na temelju izračuna, kamata iznosi 35.000 USD, a glavnica 70.000 USD.
Primjer # 2
Anna ulazi u dug od 20.000 USD na razdoblje od dvije godine po kamatnoj stopi od 2% složenoj godišnje. Anna je u ovom slučaju dužnik. Izračunajte iznos koji treba platiti na kraju dvije godine i ukupne kamate plaćene na ovaj dug.
(Pretpostavimo da Anna godišnje plaća obroke).
Riješenje
- Glavnica (P): 20.000 USD
- Kamatna stopa (R): 2% godišnje
- Vrijeme (T): 2 godine
Stoga je izračun iznosa koji treba platiti na kraju dvije godine koristeći donju formulu kako slijedi,
Iznos (A) = (P (1 + R) T)
- (A) = (20.000 ((1 + 2%) 2))
- = 20.808 dolara
Ukupna plaćena kamata za ovaj dug
Ukupne kamate plaćene za ovaj dug = 20 808 USD - 20 000 USD = 808 USD.
Prednosti
- Posuđeni iznos može se podići odjednom. Iznos zajma (ili duga) može se primiti kao jedanput, a koji se kasnije vraća na rate. U slučaju hitnih zahtjeva, kada dužniku nedostaje potrebni kapital, dug se može odmah podići kako bi bio dovoljan.
- Podizanje zajma način je na koji se novac može iskoristiti na tržištima. Neaktivni novac koji leži kod vjerovnika može se iskoristiti za stvaranje više novca posuđivanjem dužnika. Dug se može temeljiti na dogovorenim uvjetima između strana.
Mane
- To je oblik odgovornosti. Zbog vremenske vrijednosti novca, svaki posudjeni peni u budućnosti košta više nego danas. Stoga postoji interes vezan za zaduživanje. Dužnik uvijek ima element otplate vezan uz svoje financije. Iako plaćanje može biti u manjim ratama za buduće datume, ono što on plaća više je od onoga što je iskoristio vjerovnik.
- Davatelj kredita uvijek drži svoje uvjete u vrijeme davanja kredita, a koji dužnik mora slijediti kako bi iskoristio zajam.
- Prevelika zaduženost negativno se odražava na bilancu.
- Vjerovnik se suočava s rizikom neplaćanja. Dužnik može propustiti buduće isplate zajma. Stoga postoji rizik koji uključuje takav posao. U većini slučajeva vjerovnici su dužni zaštititi se rizikom ulazeći u prebojnu poziciju.
Ograničenja
- Dužnik može ili ne mora biti svjestan koristi koje može imati od kamata. Kamatne stope su vrlo kolebljive na tržištima, a kad počnu varirati, stvarni se povrati / isplate po vrijednosnim papirima mogu uvelike promijeniti. Međutim, teško je predvidjeti kretanje u budućnosti. Stoga oni moraju sklopiti sporazum o dugu prema njihovom pogledu na tržište, što može biti točno, a možda i ne.
- Dužnik odlazi na dug samo u slučaju "potrebe" za novcem (ili koristi od takvog duga). Stoga im predstavlja ograničenje, u nedostatku / odsutnosti kojih se ne može poduzeti sljedeći postupak. Također se može dogoditi da je potrebno za takav dug, a dostupne mogućnosti mogu se zaključiti nakon detaljne analize.
Zaključak
S gledišta dužnika, razni vjerovnici i obveze kao bilančne stavke dodaju se na stranu pasive bilance, dok se s gledišta vjerovnika na imovinu dodaju razni dužnici ili potraživanja.
Osim plaćanja gotovinom, u dogovoru se od njih može zahtijevati i plaćanje u naturi, osim principa duga. Takvi poslovi su specifični, prilagođeni ovisno o veličini zajma i odnosu između vjerovnika i dužnika. U takvim se slučajevima uvjeti plaćanja razlikuju i od općih uvjeta zajma.
