Razlika između 457 i 403b
457 planova nudi se zaposlenicima koji rade pod državnom i lokalnom samoupravom ili neprofitnim organizacijama i zahtijeva da zaposlenici rade do određenog vremenskog razdoblja, dok se 403b planovi nude zaposlenicima koji rade u vladi, javnim školama ili privatnim ne -profitne organizacije i ovdje je novac zaštićen na razdoblje od 15 godina.
Umirovljenički planovi postoje u različitim oblicima koje poslodavci mogu pružiti kao korist svojim zaposlenicima, svrstavajući se u jednu od dvije glavne kategorije: planovi definiranih naknada ili planovi definiranih doprinosa. Većina tvrtki odlučit će se za plan definiranog doprinosa koji pruža kontrolu u rukama zaposlenika. 403b i 457 dva su takva plana koja sponzorira poslodavac.
Razgovarajmo detaljno o planovima 457 vs 403b i onome što oni mogu ponuditi za budućnost koja dolazi.
Što je plan 403 (b)?
- 403 (b) nastao je 1958. godine i u to je doba bio poznat kao anuiteti zaštićeni porezom (TSA) ili porezno odgođene rente (TDA); smili su ulagati samo u anuitetne ugovore. Većinom je nude akademske institucije, iako je može koristiti bilo koji entitet prema Odjeljku IRS-a 501 (c) (3).
- Imaju ograničenje doprinosa slično ograničenju od 401 (k), ali 403 (b) nudi doživotnu nadoknadu ili pravilo od 15 godina koje omogućava zaposlenicima koji su služili najmanje 15 godina ili onima koji su dali doprinos manje ili jednako prosjeku od 5000 USD godišnje, smiju ulagati 3000 USD više godišnje.
- S promjenama tijekom određenog vremenskog razdoblja, sada omogućuje zaposlenicima da prenose svoje planove svojim novim poslodavcima ako svoje planove ne prebace u neki drugi kvalificirani plan. Porezna uprava primjenjuje ograničenja prema sljedećem redoslijedu za pojedince: izborno odgađanje, zatim 15 godina službe za nadoknadu staža i na kraju doprinos za nadoknadu starosti 50 godina.
- Ako se raspodjela dogodi prije navršene 59,5 godine, tada se naplaćuje kazna za prijevremeno povlačenje od 10%, dok se sva uobičajena povlačenja oporezuju slično redovnom dohotku prema najvišoj najnižoj poreznoj stopi osobe. Također, postoji obavezna minimalna raspodjela koja bi trebala započeti u dobi od 70,5 godina ili može privući trošarinu od 50% na iznos koji je trebalo povući.
- Zaposlenici također mogu iskoristiti zajam u protuvrijednosti manjem od 50.000 USD ili polovici plana. Nakon mnogo popustljivosti u pravilima ulaganja, dopušteno je ulagati izravno u uzajamne fondove, ali vrijednosni papiri poput dionica ili REIT-a još uvijek nisu dopušteni.
Što je plan 457?
Plan 457 dolazi u dvije varijante 457 (b) i 457 (f). Uglavnom se zaposlenicima na razini lokalne i državne uprave nudi plan 457 (b), dok se neprofitnim zaposlenicima koji su visoko plaćeni nudi plan 457 (f).
- 457 (b) : Ograničenje doprinosa iznosi 18.500 USD godišnje, a ako je vaša dob veća od 50 godina, tada također možete doplatiti dodatnih 6.000 USD. Također, ako ste blizu tri godine od uobičajene dobne granice za umirovljenje, tada možete dopustiti do 36.000 USD. Također dolazi s opcijom sustizanja. Omogućuje prevrtanje poput plana 403 (b).
- 457 (f) : Ovaj se plan uglavnom nudi odabranoj skupini zaposlenika organizacije i zahtijeva da rade do dogovorenog mandata. Ako odu prije tog vremenskog razdoblja, tada nemaju pravo ni na jedno pravo na planu 457 (f). Omogućuje vam doprinos od 100% prihoda, a time pruža unosnu značajku dok zapošljava nadareno osoblje. Ne dopušta prevrtanje.
457 Plan vs 403 b Plan Infographics
Pogledajmo glavne razlike između plana 457 vs 403 b s infografikom.
457 vs 403 b Usporedna tablica
| Osnova | 457 | 403 (b) | ||
| Definicija | To je dvovarijantni plan koji se nudi ljudima na državnim radnim mjestima ili u neprofitnim organizacijama, a 457 (b) je liberalniji u usporedbi s 457 (f). | To je plan definiranih naknada koji ljudima omogućuje uštedu novca za mirovinu na osnovi odgađanja poreza. | ||
| Kontekst | Uglavnom se nudi zaposlenicima koji rade u lokalnoj ili državnoj upravi ili visoko plaćenim zaposlenicima neprofitnih organizacija. | Uglavnom se nudi zaposlenicima koji rade u akademskim institucijama. | ||
| Vrste | Dolazi u dvije varijante: 457 (b) za lokalnu i 457 (f). | Nema potpoglavlja ili varijanti ovog plana. | ||
| Upotreba | 457 (f) služi kao alat za zapošljavanje prilikom zapošljavanja nadarenih zaposlenika. | Koristi se kao dodatni sustav mirovinske štednje s naknadama sličnim onima od 401 (k). |
Zaključak
Općenito plan koji odaberete ovisi o tvrtki ili organizaciji u kojoj radite. Možda nemate puno kontrole nad mogućnostima ulaganja koje nudi vaš poslodavac, ali oba plana nude prednost uštede za kišnih dana kroz 457b i 403b i međusobno su vrlo slični.
Također, mnogo je stvari koje treba uzeti u obzir prilikom ulaganja u budućnost, pa stoga treba planirati, dosegnuti i izvršiti na temelju apetita za rizikom i prihoda. Ako ispunjavaju uvjete, treba pokušati maksimizirati ograničenje uštede u oba plana kako bi se uštedjelo puno vremena za mirovinu kako bi se osigurala budućnost s barem jednom stvari o kojoj treba brinuti.
