Definicija mirovinskog plana s definiranim doprinosom
Mirovinski plan s definiranim doprinosom oblik je mirovinskog plana u kojem zaposlenik ili poslodavac, a u nekim slučajevima i jedni i drugi daju značajan iznos doprinosa, i to često, s motivom da zaposlenicima omoguće pristojnu uštedu novca za svoje mirovinsko razdoblje i omogućiti mu da s najvišom razinom dostojanstva napusti svoju fazu umirovljenja.
Obrazloženje
Mirovinski plan s definiranim doprinosima može se smatrati svojevrsnim mirovinskim planom u kojem zaposlenik doprinosi pristojnom iznosu svoje plaće, a njegov poslodavac također daje jednak doprinos. Omogućuje zaposleniku da uštedi pristojan iznos za svoje mirovinske godine, što znači da može dostojanstveno živjeti u svojoj mirovinskoj dobi bez potrebe da ovisi o drugima za financijsku pomoć.
Kako radi?
Ukupan iznos naknade za odlazak u mirovinu koji će primiti zaposlenik u planu definiranih doprinosa nije unaprijed poznat. Iznos mirovinske naknade ili iznos mirovine u potpunosti ovisi o ukupnoj vrijednosti doprinosa koji daju zaposlenik i njegov poslodavac, kao i o prihodima koji bi trebali biti ostvareni njihovim ulaganjem. Iznos koji se unosi u plan doprinosi ili zaposlenik ili i on i njegov / njezin poslodavac. Ukupni iznos koji se doprinosi zajedno s povratom smatrat će se kao iznos mirovine ili zarađene mirovine.
Vrste
Slijede vrste planova definiranih doprinosa -
- 401 (K) plan - Ova vrsta plana pruža se samo osobama koje su zaposlene u javnim poduzećima i poduzećima.
- 403 (B) plan - Ova vrsta plana pruža se samo pojedincima koji su zaposleni u neprofitnim korporacijama.
- 457 planova - Ova vrsta plana pruža se samo pojedincima koji su zaposleni u neprofitnim poslovnim skupinama, kao i u slučaju državnih namještenika i općinskih službenika.
- 529 planova - Ova vrsta plana pruža se samo u svrhu financiranja tinejdžerskog fakulteta.
- Štedljivi plan štednje - Ova vrsta plana pruža se samo osobama koje su zaposlene u saveznoj vladi.
Kako ulagati u definirani plan doprinosa?
Zaposlenik može odabrati da dobrovoljno doprinosi određenom dijelu svoje plaće u plan definiranih doprinosa. Zaposlenik može izvući maksimum iz svog plana nastavljajući dodavati porezno odgođenu mirovinsku štednju za svaki mjesec tijekom cijele faze zaposlenja, maksimalizirajući iznos koji se doprinosi planu mirovinske štednje, ne trošeći tu štednju do datuma zrelosti i uzimanje stručnog savjeta u vezi s tim gdje se ta sredstva mogu uložiti u svrhu ostvarivanja maksimalnih koristi i stvaranja veće razine povrata.
Primjer definiranog plana doprinosa
Uzmimo, na primjer, gospodin A odlučio se otvoriti plan definiranog doprinosa u kojem doprinosi dijelu svoje plaće na osnovi prije oporezivanja. Limun može odabrati koliko želi uštedjeti na ovom planu, ali ne smije prijeći maksimum propisan planom. I njegov će poslodavac dati odgovarajući doprinos planu. Akumulirana sredstva ovim se planom ulažu u portfelj vrijednosnih papira. Razina rizika uvelike ovisi o izboru i sastavu portfelja u kojem se A osjeća najsigurnije i najudobnije. Međutim, u većini slučajeva zaposlenici poput A mogu birati između brojnih mogućnosti portfelja. Može pokušati povući sredstva tijekom svoje mirovinske dobi. Ako A želi povući svoja sredstva prije odlaska u mirovinu, morat će snositi kazne kako je predviđeno planom.
Plan definiranog doprinosa u odnosu na plan definirane beneficije
- Planovima definiranih naknada upravlja se profesionalno, dok se mirovinskim programima definiranih doprinosa ne upravlja na taj način.
- Plan definiranih doprinosa ne garantira prihode za umirovljenje za čitav život dobiven od poslodavca u obliku rente, dok je isti u potpunosti osiguran u tim planovima.
Prednosti
O prednostima se govori u nastavku -
- Odgođeno porez prva je i najvažnija prednost sudjelovanja u mirovinskom planu s definiranim doprinosom. Ova pogodnost omogućuje bržu i veću uštedu u odnosu na oporezive račune.
- Automatizacija upisa sudionika još je jedna prednost ovog plana, jer on nalaže zaposlenicima da sudjeluju u istom i štite svoju fazu umirovljenja od financijskih nepredviđenih okolnosti.
- Također nudi razne pogodnosti poput odredbi o zajmu, nadoplata doprinosa i automatskog povećanja doprinosa te povlačenja iz poteškoća za zaposlenike koji su navršili minimalnu pedeset godina.
Mane
To bi moglo naštetiti nekim sudionicima koji nisu financijski dobrostojeći ili mogu uštedjeti novac za davanje takvih doprinosa. Zaposlenici kojima nedostaje znanja o ulaganju u obveznice, dionice i druge razrede imovine mogli bi na kraju ulagati u rizičnije ili nepropisne portfelje. Ovi nedostaci plana dovoljni su za primanje kritika od zaposlenika koji nisu spremni izgubiti svoj teško stečeni novac.
Ograničenja i ograničenja
Zaposlenik može odabrati ulaganje u planove definiranih doprinosa, ali isti ne smije prelaziti ograničenja propisana planom. Nedostaje odgovarajuća razina upravljanja. To znači da se ovom vrstom mirovinskog plana ne upravlja profesionalno, a ovaj plan čak ni ne osigurava prihode za umirovljenje za cjelokupan životni vijek koji bi se dobivali od poslodavca u obliku rente.
Zaključak
Definirani planovi doprinosa vrsta su mirovinskog plana koji štiti zaposlenike od financijskih nepredviđenih okolnosti s kojima bi se mogao suočiti u mirovinskoj dobi. 401 (K), 403 (B), 457 planova, 529 planova, Štedljivi plan su neke od njegovih vrsta. 401 (K) smatra se jednim od doprinosa najčešće vrste.
