Što je reosiguranje?
Reosiguranje je alat kojim osiguravajuća društva mogu smanjiti svoju odgovornost za štete osiguravajući dio osiguranja kod drugog društva, čime se osiguravajućim društvima sprečava nesolventnost; stoga se tvrtka koja osigurava štete naziva "reosiguravatelj", a tvrtka koja se osigurava naziva se "tvrtka za ustupanje".
Reosiguranje ima dugu povijest s referencama koje sežu čak do europskih zakona iz 15. stoljeća. Tijekom godina način reosiguranja evoluirao je i došlo je do nekoliko alternativnih instrumenata, jedan od njih su obveznice za katastrofu, bočna kolica, ILW, koje osiguravajućim društvima pomažu u prenošenju rizika od pojave prirodne katastrofe.
Vrsta reosiguranja
Reosiguranje je uglavnom ugovor o naknadi štete ili ugovor o povratu, pri čemu reosiguratelj nadoknađuje gubitak koji je stvarno platilo društvo cedent, a takav bi gubitak trebao biti pokriven ugovorom o reosiguranju ili bilo kojom drugom policom koja spada u opseg takvog ugovora.
Sljedeću kategorizaciju objavio je savezni ured za osiguranje, nas odjel riznice. Razgovarajmo o vrstama reosiguranja.
# 1 - Ugovorno reosiguranje
Ovo je poput krovnog reosiguranja u kojem je priroda polica koje treba pokriti definirana u ugovoru o reosiguranju, tj. Ne spominje se posebna politika, navedeni su samo kvalificirani kriteriji, a sve police koje udovoljavaju takvom kriteriju postaju automatski reosigurane. To djeluje samo kada su reosiguratelj i ustupanje visoki na faktoru povjerenja. Postoje dvije kategorije unutar ove vrste:
A - Pro-Rata reosiguranje
Ovaj sporazum ima unaprijed definirani omjer podjele rizika i premija. Cedant daje taj udio premije reosiguravatelju, a reosiguratelj s druge strane snosi proporcionalni rizik. U svom jednostavnom obliku, ovaj aranžman poznat je pod nazivom Quota share; međutim, ako Cedant mora zadržati fiksni iznos gubitka koji je nastao zbog potraživanja, a podjela rizika započne iznad tog praga, tada takav aranžman podrazumijeva "višak udjela". Stoga se postotak podjele gubitaka ne može unaprijed odrediti i varira kako varira iznos ukupnog gubitka.
B - Višak reosiguranja
To osigurava gubitke iznad unaprijed određene razine i mogu biti tri vrste.
- Po pojavljivanju: Ovo štiti više pravila na koja utječe pojava jednog događaja.
- Skupno: Ovo štiti od svih gubitaka koji nastanu tijekom određenog vremenskog razdoblja.
- Po riziku: Ovo štiti od pojedinih klasa rizika.
# 2 - Fakultativno reosiguranje
Ovdje reosiguranja osiguravaju određene rizike ili politike, umjesto da osiguraju sve politike koje potpadaju pod određenu specifikaciju. U usporedbi s ugovornim sporazumom, to je skupo, jer svaki put kad postoji zahtjev, obje strane prolaze postupak dubinske provjere kako bi zaključile je li zahtjev pokriven ugovorom o reosiguranju.
Svrha reosiguranja
Da povučemo analogiju, trebali bismo o reosiguravatelju razmišljati kao o središnjoj banci, a o tvrtkama cedentima kao o komercijalnim bankama. Reosiguravatelj određuje radnje tvrtki cedentica u vezi s tim koliko rizika mogu preuzeti i koliko pomoćnog kapitala mogu dobiti od reosiguravatelja. Sljedeće su svrhe reosiguranja.
- # 1 - Ograničavanje potencijalnih gubitaka - Općenito, štete od osiguranja su nepoznate, dok se premije koje osiguravajuća društva primaju određuju u trenutku potpisivanja police. Stoga potraživanja mogu premašiti ono što osiguravači mogu steći ulaganjem premije, pa prema tome, možda neće moći u potpunosti zadovoljiti potraživanja. Stoga osiguravajuća društva koriste reosiguranje kako bi ograničila gubitke, baš kao i izvedeni instrument koji se koristi za zaštitu.
- # 2 - Ispunjavanje regulatornih zahtjeva - Prema zakonima i propisima industrije osiguranja, osiguravajuća društva mogu biti ograničena brojem polica koje mogu izdati u vezi s određenim rizikom. To podrazumijeva da ako prijeđu ovaj prag, nisu u skladu s propisima; stoga traže reosiguranje, koje dio tog rizika prenosi na reosiguravatelja, čime se otvara prostor za izdavanje dodatnih polica.
- # 3 - Restrukturiranje bilance - Kao što tvrtke stvaraju sredstvo posebne namjene za uklanjanje nekih svojih obveza iz svoje bilance kako bi ojačale istu, osiguravajuća društva prenose neke svoje obveze na reosiguravatelja tako da njegova bilanca izgleda bolje i mogu poduzeti više poslova.
- # 4 - Ulazak ili izlazak iz domene rizika - Ponekad osiguravajuća društva radije smanjuju izloženost određenoj vrsti rizika; stoga koriste reosiguranje da učine isto. To dovodi do željene diverzifikacije ili koncentracije rizika.
Propisi o reosiguranju
- U SAD-u je regulacija industrije reosiguranja vrlo decentralizirana, pri čemu države u kojima se nalazi društvo za reosiguranje upravljaju djelatnošću istog analizirajući bilancu društva za reosiguranje.
- Čak i ako postoji više podružnica koje se nalaze u raznim državama, svaka država ima svoju autonomiju da izradi izvješće o zdravstvenom stanju društva za reosiguranje. Čak i ako se te podružnice nalaze u različitim državama, njima također upravljaju države u kojima imaju dozvolu za djelovanje.
- Propis ima dva oblika u SAD-u. Izravna regulacija utječe na one tvrtke koje su smještene ili imaju dozvolu za djelovanje u bilo kojoj državi SAD-a; međutim, ponekad osiguravajuća društva mogu tražiti reosiguranje od društava koja nisu ni smještena ni licencirana u bilo kojoj državi SAD-a, pa stoga ona nisu izravno nego neizravno regulirana. Ove su odredbe poduzete kako bi se spriječilo prekomjerno reosiguranje s nevaljanom namjerom.
Primjeri društava za reosiguranje
Slijedi nekoliko poznatih svjetskih tvrtki u poslovima reosiguranja:
- Münchensko reosiguravajuće društvo
- Swiss Re Ltd.
- Lloyd's
- Korporacija za opće osiguranje u Indiji
- Afrička korporacija za reosiguranje
Zaključak
Reosiguranje je metoda prijenosa rizika za agencije za osiguranje koja im pomaže u preuzimanju većeg rizika ili više poslova, a također smanjuje odgovornost za štete; međutim, industrija je visoko regulirana radi zaštite investitora i kako bi se izbjeglo preuzimanje nepotrebnih rizika.
Alternativni načini reosiguranja također su se razvili u posljednje vrijeme i ponekad ih osiguravajuće tvrtke preferiraju jer imaju blage uvjete kojima se njima upravlja ili se bave određenim vrstama rizika; međutim, ovo je kompromis između zaštite investitora i fleksibilnosti.
