Što je puni oblik NPA?
Puni obrazac NPA-a je imovina koja ne izvršava. To je vrsta klasificirane imovine koja se koristi za razlikovanje zajmova i predujmova na koje glavnica i / ili kamate dospijevaju, tj. Isplate kasne ili kasne i općenito prema postavljenim standardima regulatornih tijela. Imovina se smatra NPA-om, gdje se oporavak nije izvršio u zadnjih 90 dana.
Vrste
# 1 - Standardna imovina
To su NPA, koji su kasnili više od 90 dana, ali manje od 12 mjeseci. Ta imovina snosi nominalni rizik jer zajmoprimac ne uspije redovito ili na vrijeme izvršiti plaćanje.
# 2 - Podstandardna imovina
To su NPA koji kasne više od 12 mjeseci, ti zajmovi imaju veći rizik, a zajmovi imaju slabu kreditnu sposobnost. Ono što banke rade je stvoriti šišanje za takav NPA jer postoji rizik od neplaćanja.
# 3 - Sumnjive dugove
Riječ je o nenaplativoj imovini koja kasni više od 18 mjeseci, bankama prijeti opasnost od oporavka, a poznate su kao sumnjivi dugovi. Takav NPA utječe na kreditnu sposobnost banaka jer bi ih više moglo dovesti banku u rizik.
# 4 - Gubitak imovine
Ovo je zadnja klasifikacija NPA-a prema ovim; iznos kredita sama banka klasificira kao nepovratni. Banka može otpisati cijeli nepodmireni iznos ili može osigurati puni iznos koji će biti otpisan u budućnosti.
Kako NPA djeluje?
NPA su uobičajeni zajmovi i predujmovi, ali u slučaju nenaplate nakon dužeg vremena, obično 90 dana, kategorizirani su kao NPA. Nakon navedenog razdoblja i nakon prethodne najave zajmoprimca, zajmodavac ima pravo prisiliti zajmoprimca da proda imovinu koja je založena za zajam i pokrene postupak povrata, ali u slučaju da nema založene imovine, zajmodavac mora otpisati / predujmiti kao loši dug i uskladit će ga s agencijom za naplatu po sniženoj stopi. Zajam se može klasificirati kao NPA u bilo kojem trenutku trajanja zajma. Smješten je u bilancu financijskih institucija, što označava negativan utjecaj na njihov imidž.
Primjer
Justin Inc. posudio je iznos od 100 milijuna američkih dolara od zajmodavca i plaća 200 000 američkih dolara mjesečno, ali iz nekih razloga; tvrtka nije mogla platiti rate tri uzastopna mjeseca, zajmodavatelj će biti prisiljen klasificirati ovaj zajam kao lošu imovinu kako bi udovoljio zakonskim zahtjevima.
Udarac
Problem NPA danas je alarmantan u našem bankarskom sustavu. Što je više NPA. Što je manje povjerenje deponenta, zajmodavca ili investitora. To ne samo da otežava dostupnost kredita, već i narušava imidž institucije. Slijedi nekoliko istaknutih utjecaja -
- Profitabilnost - Izravno utječe na dobit ustanove. Što je više NPA; to je manja dobit jer institucija mora donijeti rezerve za NPA, što uzrokuje 25% - 30% više rezerviranja što dovodi do niže dobiti.
- Upravljanje obvezama - Da bi upravljale NPA-om, banke moraju sniziti kamatne stope na depozite i povećati kreditne stope, što zauzvrat utječe na poslovanje i ekonomski rast banke.
- Kontrakcija imovine - Povećanje NPA usporava rotaciju sredstava, što zauzvrat smanjuje bankovni prihod od kamata.
- Adekvatnost kapitala - Banke su dužne održavati potrebni kapital na riziku ponderiranoj imovini u skladu s bosanskohercegovačkim normama. Što je više NPA, to je potrebna veća indukcija kapitala, što dovodi do povećanja kapitalnih troškova.
- Povjerenje javnosti - NPA narušava kreditnu sposobnost banaka jer se javnost plaši davati depozite kod banke koja ima više NPA-a jer se boji da će izgubiti novac, jer je likvidnost banke u opasnosti.
Kako smanjiti NPA - indijski primjer
# 1 - SARFAESI zakon iz 2002. godine - Ovaj zakon banci daje moć da se bavi NPA-om bez sudjelovanja sudova. Banci daje pravo na
- Rekonstrukcija imovine
- Sekuritizacija
- Izvršenje osiguranja
# 2 - Sud za oporavak duga - 1993. godine Zakon o indijskom parlamentu uspostavio je DRT koji bankama daje ovlasti za povrat zajmova od 10 lakhih i više.
# 3 - Lok Adalats - Mali zajmovi do Rs 5 lakhs mogu se povratiti ovim mehanizmom prema smjernicama IRB-a.
# 4 - Nagodba kompromisom - koristi se za podmirivanje zajmova do iznosa od 10 crore, kada zajmoprimac ima istinskih poteškoća u vraćanju iznosa prema ovoj metodi, srazmjerni iznos nadoknađuje se od zajmoprimca
# 5 - Ured za kreditne informacije - Nezavisne agencije poput CIBIL-a vode evidenciju neplatiša i financijskog zdravlja zajmoprimaca. Banke mogu potražiti pomoć takvih agencija prije nego što im posude novac.
Ograničenja
NPA je najvažniji alat za otkrivanje ispravnosti, uspješnosti i zdravlja bilo koje banke ili financijske institucije, jer što je veći NPA, uspješnost je niska u usporedbi s drugim bankama ili institucijama, a banka je manje kreditno sposobna. To stvara negativan učinak na dobru volju banke, a to može prosuđivati samo ukupni NPA. Stoga je vrlo važna mjera koju treba provesti. Dolje spomenuti neki su nedostaci -
- Smanjen dohodak - Povećanjem NPA imovine profitabilnost financijske institucije smanjuje se jer smanjuje realizaciju imovine.
- Pad financijske snage - Kako NPA nije ništa drugo do imovina sa smanjenim izgledima za realizaciju, ona izravno utječe na financijsku snagu tvrtke.
- Nepoštovanje poslovne slike - drastično utječe na financijsku sliku organizacije.
- Pad kreditne sposobnosti - negativno utječe na imidž kreditnih institucija. Kao rezultat toga, zajmodavci također ne pokazuju interes za posudbom zbog povećanog rizika od nevraćanja.
- Gubitak kapitala / rezervi - zbog povećanih šansi za nepovratom, organizacija ne samo da gubi buduću profitabilnost, već ima i gubitak dodijeljene glavnice.
Zaključak
Neizvršena imovina (NPA) je imovina klasificirana na temelju nenaplati rata prema dogovorenim uvjetima i pravilima, obično klasificirana nakon 90 dana nenaplate. Dalje se klasificiraju kao standardna, ispodstandardna, sumnjiva i izgubljena imovina. To ima nepovoljan utjecaj na profitabilnost organizacije, financijsku snagu, adekvatnost kapitala i imidž u javnosti. Postoje razne vladine organizacije osnovane prema zakonu parlamenta ili drugim zakonima za praćenje NPA-a financijskih institucija i time smanjenje NPA-a i povećanje profitabilnosti organizacije i gospodarstva u cjelini.
