Definicija prihvaćanja bankara
Bankarsko prihvaćanje financijski je instrument za koji banka jamči (umjesto vlasnika računa) buduće isplate. To jednostavno znači da je banka prihvatila obvezu plaćanja trećoj strani u slučaju da vlasnici računa ne izvrše zadatke. Uobičajeno se koristi u prekograničnoj trgovini za osiguravanje izvoznika od rizika neplaćanja druge ugovorne strane.
Kako djeluje prihvaćanje bankara?
Uvoznik sklapa transakciju s izvoznikom iz druge zemlje. Izvoznik je spreman isporučiti cijelu količinu do luke zemlje uvoznice. Međutim, izvozniku je potrebno osiguranje plaćanja. S druge strane, uvoznik sumnja hoće li izvoznik isporučiti robu s ispravnom količinom i odgovarajuće kvalitete nakon što izvozniku izvrši potpuno plaćanje.
Stoga obje strane imaju neke rizike povezane s transakcijama. Ovdje nastupa prihvaćanje bankara.
Bankar uvoznika daje garanciju kroz prihvatanje bankara izvozniku. Izvoznik je razumno uvjeren u plaćanje jer ga banka jamči. To olakšava trgovinu između stranaka. U slučaju bilo kakvih nedoumica u vezi s kvalitetom i / ili količinom robe, izvoznik i uvoznik mogu u skladu s tim odlučiti.
To pruža financijsku potporu i uvoznicima. Ako sve bude u redu, bankar izvršava plaćanje na datum dospijeća naveden na bankarskom prihvatu. Za takvu uslugu financijski bankar naplatit će proviziju vlasniku računa.
Primjer
Pretpostavimo da američka tvrtka želi od njemačke tvrtke kupiti 1000 jedinica mobitela po akumuliranoj cijeni od milijun dolara. Američki bankari njemačkoj su tvrtki izdali Akcept banke za kreditno razdoblje od 40 dana. Jednom kada izvoznik pošalje mobitele, on dokaze (tj. Dokumente) dostavlja američkoj banci i prima odobrenje bankara.
Sada njemačka tvrtka ima mogućnost ili držati račun do dospijeća ili ga danas diskontirati putem Njemačke banke. Diskontiranjem danas prima sam iznos s smanjenjem od oko 6,235%, tj. Prima 937,650 USD. To se naziva diskontiranje računa.
Sada njemački bankar ima dodatne mogućnosti ili zadržati do dospijeća da bi primio milijun dolara ili ga dalje diskontirati drugoj strani. To traje sve dok se prihvaćanje bankara ne održi do dospijeća. Krajnji držač dobiva nominalnu vrijednost.
Karakteristična
- Prihvaćanje bankara izdaje se protiv kreditne sposobnosti stranke. Bankar dobiva proviziju za olakšavanje takve trgovine, a time je i dobitak banke uključen u uspješno izvršenje ugovora.
- Bankarsko prihvaćanje dostupno je samo klijentima s dobrom kreditnom poviješću. Takvi su kupci obično pravna lica s dobrom kreditnom poviješću. Takva kreditna sposobnost također je povezana s ulaganjem u obveznice.
- Druga karakteristika je njegova tržišnost. Riječ je o kratkoročnom dužničkom instrumentu kojim se može trgovati na tržištu, odnosno takav se instrument može prodati na tržištu. U tom se slučaju obveza plaćanja duga prenosi na potpuno treću stranu. Takav je prijenos izvediv samo zbog etičke prakse i strogih pravila procjene kreditne sposobnosti koje slijedi subjekt.
- Bankarsko prihvaćanje poznato je po jednostavnoj konverziji s instrumenta na stvarni tvrdi novac. Kaže se da ima veću likvidnost jer se iznos prenosi s računa vlasnika banke na račun zaduženja u vrijeme stvaranja instrumenta. Dakle, postoji potvrda likvidnosti s nižim rizikom.
Dobivanje prihvaćanja bankara
- Poslovni subjekt koji želi sklopiti transakciju velike vrijednosti pristupit će svom bankaru kod kojeg ima račun. Potrebno je navesti detalje o trgovini koja se treba izvršiti i iznos potrebnog kredita.
- Bankar će procijeniti vjerodostojnost vlasnika računa iz različitih osnova, a posebno kreditnu povijest vlasnika računa. Ako je zadovoljen na svim frontovima, prihvatit će odgovornost u ime vlasnika računa.
- Vlasnici računa moraju na dan izvršenja dokazati dostupnost dovoljno sredstava i troškove moraju platiti banci.
Bankarske prihvatljive stope i tržišnost
S obzirom na to da banka prihvata odgovornost za plaćanje duga, banka jamči da je instrument siguran instrument ulaganja. Stoga se takvim instrumentom može trgovati s popustom. Popust na nominalnu vrijednost nije ništa drugo doli kamatna stopa naplaćena nominalnim rasponom na američke trezorske zapise.
Na primjer, recimo da bankar ima obvezu prihvaćanja 150000 USD za izvršenje trgovine. Imatelj (tj. Izvoznik) kojemu se daje takvo uvjerenje može prodati instrument na sekundarnom tržištu, recimo po cijeni od 145000 američkih dolara. Na taj se način odgovornost bankara ne mijenja. Takvo trgovanje na sekundarnom tržištu dokazuje tržišnost instrumenta.
Prednosti
- Vlasnik računa (tj. Uvoznik) protiv čijeg se jamstva daje jamstvo, ne mora platiti iznos unaprijed. Iznos obveze tereti se samo s datumom dospijeća plaćanja.
- Bankarsko prihvaćanje olakšava trgovinu između dvije nepoznate strane. To pomaže u izgradnji povjerenja između poslovnih subjekata.
- Izvoznik je siguran u svoje plaćanje, a uvoznik u pravovremeni primitak robe.
- Izvoznik se ne mora brinuti zbog neispunjavanja obveza, jer financijska institucija države jamči za plaćanje.
- Pruža dodatnu zaštitu za trgovinu po nominalnom iznosu koji naplaćuje bankar.
- Jamstva za plaćanje promiču posao.
Rizici
- Primarni rizik financijskog bankara je nemogućnost plaćanja vlasnika računa. Bankar je prihvatio rizik neplaćanja. Banka će morati izvršiti uplatu čak i ako imatelj računa ne održava dovoljno sredstava na datum plaćanja. To je razlog zašto sve banke ne izdaju bankarski akcept.
- Da bi se zaštitio rizik bankara, može zatražiti od uvoznika da u ime banke pruži jamstvo osiguranja.
- Čak i ako je bankar izvršio temeljnu provjeru, i dalje se suočava s rizikom likvidnosti od strane uvoznika.
