Što je porezna prednost?
Porezna prednost su vrste ulaganja ili planovi štednje koji pružaju olakšice od odbitka poreza, odgođeni porez i druge porezne olakšice. Primjeri uključuju državne obveznice, rente, mirovinske planove i druge investicijske planove odobrene od strane Poreznog odjela zemlje koji pružaju porezne olakšice.
Vrste računa poreznih olakšica
- Računi ulaganja prije oporezivanja (odgođeni porez): Ova ulaganja odgađaju vaše poreze za kasniji datum u budućnosti sve dok ulaganje ne omogući dobitak i povlačenje sredstava iz ulaganja.
- Računi za ulaganje nakon oporezivanja: Porez koji ste već platili daje doprinos na ovaj račun. Dobici / zarada s ovih računa neće imati poreze koji se primjenjuju do određenog ograničenja.
# 1 - Računi prije oporezivanja
U SAD-u postoje tradicionalni 401 (k), 403 (b), 457 (b) uglavnom se koriste planovi štednje koje sponzorira poslodavac, većinu tih planova financira zaposlenik, dok određeni poslodavci daju odgovarajući doprinos na tim računima .
# 1 - 401 (k):
- Većina poslovnih organizacija nudi ovaj plan. Zaposlenik odabire vlastiti doprinos do određenih limita s različitim mogućnostima ulaganja, uglavnom na temelju načela odgođenog poreza. Neki poslodavci također doprinose odgovarajućem iznosu u ovaj fond. Godišnji zaposlenici mogu na ovaj račun uplatiti do 19.000 USD, dok zaposlenici stariji od 50 godina mogu dodati dodatnih 6.000 USD na ovaj račun.
- Iznos zaposlenih koji su uloženi na ovaj račun siguran je čak i ako zaposlenik napusti organizaciju, nakon novog zaposlenja, zaposlenik će imati mogućnost hoće li se prebaciti ili ostati pri starom planu. Do 70 godina, pojedinac može ulagati i držati svoj novac na tim računima na kraju nakon što trebate povući i platiti porez na zaradu kao redovnu zaradu.
# 2 - 403 (b):
Posebno za zaposlenike iz neprofitnih organizacija, sveučilišta, škola, vjerskih organizacija, bolnica itd .; Porezna pravila i doprinosi ostaju isti kao i plan 401 (k).
# 3 - 457:
Djelatnici lokalne i državne uprave imat će mogućnost ulaganja u plan od 457, sličan 401 (k) za ograničenja doprinosa i porezna pravila, ali pružaju neke dodatne porezne olakšice.
- Dvostruki doprinos u slučaju da poslodavci nude 403 (b) kada nemate više od 3 godine za dob umirovljenja;
- Ako poslodavac ponudi sva tri spomenuta plana, tada se vaš investicijski doprinos na ovom računu odgođenog za porez može udvostručiti, tj. 38000 USD ili 50000 USD (za osobe starije od 50 godina).
- Rana povlačenja prije dobi od 59,5 godina podliježu porezu, ali kazna nije primjenjiva na ovom investicijskom računu.
Tradicionalni individualni mirovinski aranžman: Prema ovom računu, doprinos od dohotka pojedinca može se odbiti. U slučaju da poslodavac pojedinačne ponude programa sponzoriranog od strane poslodavca i dohotka pojedinačnog prekoračenja modificiranog prilagođenog bruto dohotka, doprinos u ovom planu možda neće biti dopušten za porezne odbitke.
Svi gore navedeni planovi razmatraju se sa stajališta da će, kada se pojedinac povuče i povuče svoja ulaganja, biti u grupi s nižim prihodima u odnosu na vrijeme kada je bio zaposlen, što mu u budućnosti daje porezne olakšice datum kada odlazite u mirovinu.
# 2 - Račun mirovinske štednje nakon oporezivanja
Račun koji se financira prihodom nakon oporezivanja je Roth računi. Odaberite ovu opciju za ljude koji očekuju veći porez pri umirovljenju u odnosu na vrijeme zaposlenja.
- Roth 401 (k), 403 (b), 457 Planovi: Isto kao i opcija odgođenih poreza poslodavac može pružiti i opciju ulaganja nakon oporezivanja. Prema tim mogućnostima, pojedinci neće dobiti nikakvu korist od svog doprinosa tim planovima, ali dobit će neoporezivu raspodjelu pri povlačenju nakon pet godina ili nakon navršene 59,5 godine života. Doprinos poslodavca podliježe tradicionalnim planovima, a bit će potrebna minimalna raspodjela za osobe starije od 70 godina.
- Pojedinačni mirovinski aranžmani tvrtke Roth : Roth IRA ne omogućava odbitak poreza, ali dostupne su kvalificirane neoporezive raspodjele.
Ostali planovi uštede porezne prednosti
Planovi uštede na fakultetu / obrazovanju
-
- 529 plan: Isplate su neoporezive, ali o doprinosu može odlučiti pojedinac, bilo da je odgođeno za porez ili nakon oporezivanja.
- Obračunski štedni račun Coverdell: doprinos se može izvršiti ovisno o porezu odgođenom ili nakon oporezivanja. Dostupna povlačenja su neoporeziva, ali treba ih koristiti prije djeteta u dobi od 30 godina.
- Račun za zdravstvenu štednju: računi za zdravstvenu zaštitu posebno su dizajnirani za opciju poreznih olakšica koje pojedincu mogu dati doprinose i dostupnost rasta tih sredstava, a povlačenja su neoporeziva kada se koriste za kvalificirane medicinske troškove.
- Zdravstveni fleksibilni račun za štednju
- Ograničena svrha Fleksibilni štedni račun
- Ovisna skrb Fleksibilni štedni račun
Važnost
- Promovira investicije: Pravilno ulaganje uz upotrebu porezno pogodnih fondova ne samo da će pružiti koristi u poreznom smislu već i promovira strategije ulaganja pojedincima.
- Višestruke strategije: Dostupno je više strategija za račune poreznih pogodnosti, ovisno o ciljevima i financijskom stanju pojedinca. On / ona može odlučiti što je za njih prikladnije.
- Buduće planiranje: Pojedinac planira svoje ulaganje za buduće vrijeme poput mirovine, obitelji, školovanja djece, zdravstvene zaštite, planiranja bogatstva itd. Takvi računi pružaju pregled i pomoć u odluci koju strategiju bi svaki pojedinac trebao usvojiti.
- Smanjite porezni teret: Ova ulaganja pomažu u smanjenju poreznog opterećenja raznim strategijama od ulaganja s odgodom poreza i nakon oporezivanja. Npr. Državne obveznice.
Porezno prednost u odnosu na odgodu poreza
| S. Br | Porezna prednost | Odloženo za porez | ||
| 1 | Porezna prednost je vrsta ulaganja koja će pojedincu donijeti korist u smislu oporezivanja kroz razne mogućnosti ulaganja. | Odgođeno porez je vrsta ulaganja koja će odgoditi oporezivanje vašeg dohotka u budućnosti u trenutku povlačenja. | ||
| 2 | Dvije su vrste poreznih pogodnosti: 1) odgođena poreza i 2) naknada nakon oporezivanja. | Odgodom poreza usredotočuje se na razne mogućnosti ulaganja, što odgađa oporezivanje. | ||
| 3 | Planovi nakon oporezivanja omogućit će neoporezivo povlačenje s plana. | Na kraju, pojedinac mora platiti porez na svoj dohodak nakon povlačenja nakon određenog vremenskog ograničenja. | ||
| 4 | Korisno za sve tipove pojedinaca, bilo da je riječ o grupi s visokim dohotkom ili skupini s nižim prihodima. | Korisno za skupinu s visokim dohotkom odabirom plana odgođenog poreza, porez bi mogao biti manji na dohodak u usporedbi s trenutnom zaradom u slučaju umirovljenja. |
Zaključak
- Porezno planiranje važan je dio ulaganja jer dio dohotka plaćate državi kao porez. Hoće li se odabrati mogućnost odloženog poreza ili ulaganja nakon oporezivanja, u potpunosti ovisi o odluci pojedinaca o plaćanju poreza u trenutku zarade ili u trenutku povlačenja, iako je ušteda poreza danas bolja, prednosti primanja neoporezivih povlačenja u budućnosti je trošak ulaganja nakon oporezivanja vrlo velik zbog veličine ulaganja.
- Pojedinci donose odluku na temelju budućih financijskih ciljeva, obiteljskih potreba, zdravstvenih troškova, troškova obrazovanja za djecu i stvaranja bogatstva tijekom određenog razdoblja. Planovi poreznih olakšica pružaju pogodnosti svim kategorijama pojedinaca iz različitih dohodovnih skupina. Korištenje obje vrste porezno pogodnih strategija pružit će fleksibilnost i koristi.
