Definicija negativne amortizacije
Negativna amortizacija odnosi se na situaciju kada zajmoprimac izvrši plaćanje koje je manje od standardne rate koju je odredila banka, pa se stoga višak iznosa kamate iznad iznosa rate dodaje glavnici kredita. To se događa zato što uplate zajmoprimca ne pokrivaju ukupan iznos obračunate kamate.
Primjer negativne amortizacije
Gospodin X uzeo je zajam od 3,00.000 američkih dolara s 12% godišnje od Banke na 10 godina, i bit će plaćen u 60 mjesečnih rata.
U uobičajenom rasporedu amortizacije, gospodin X mora platiti jednaku mjesečnu ratu i za koju će se iznos glavnice zajma smanjivati nakon svake uplate rata.
Izvod iz otplate od 12 mjesečnih rata
Međutim, u negativnom scenariju amortizacije, banka nudi gospodinu X opciju " Odaberite svoje plaćanje ", u kojoj zajmoprimac može izvršiti manje plaćanja u svaku ratu prema svom kapacitetu. U tom će se slučaju glavnica zajma povećati nakon plaćanja svake rate.
U gornjem primjeru, ako gospodin X mora plaćati samo kamate, tada mora plaćati 3000 USD svaki mjesec, ali u negativnoj amortizaciji gospodin X može odabrati manje plaćanje, ali to dovodi do povećanja iznosa glavnice. Gospodin X plaća samo 2000 američkih dolara mjesečno; dakle, u prvom mjesecu, tu je kratko plaća od 1.000 $, a glavni iznos će se povećati za 1000 $ i, na taj način, na kraju 1 -og godine glavni saldo će biti 3,12,683 $.
Izvod iz otplate od 12 mjesečnih rata u negativnoj amortizaciji
Prednosti negativne amortizacije
# 1 - Proširenje poslovanja
U početnoj fazi, poslovne organizacije odlučuju se za ovu shemu, jer u ovoj shemi ne trebaju zahtijevati plaćanje prema standardnoj ratama amortizacije banke, a mogu odabrati plaćanje prema njihovoj razini udobnosti i dodatni novac iskoristiti za kapitalne troškove za širenje poslovanja i naknadno izvršite plaćanje veće rate.
# 2 - Pomoć na višim studijama studenata
Negativno amortizirani zajmovi korisni su za studente jer tijekom svog vremena učenja mogu izvršiti uplatu s manje plaćanja, a kasnije, nakon završetka studija, mogu izvršiti uplatu kad počnu zarađivati. Zbog toga student može pohađati više studije suočavajući se s manjim teretom plaćanja rata u ranijim fazama.
# 3 - Korisno za sezonsko poslovanje
Postoji neki posao koji se ne posluje cijelu godinu. Umjesto toga, oni se prikazuju samo u određenim sezonama; stoga je ova vrsta zajma korisna jer zajmoprimac može manje platiti tijekom izvan sezone, a tijekom sezone izvršiti veća plaćanja.
Nedostaci negativne amortizacije
# 1 - Povećanje glavnice
U negativnoj amortizaciji iznos glavnice povećat će se jer zajmoprimac plaća niže kamate koje mora platiti, a ta će se razlika dodavati iznosu glavnice, a postupno iznos glavnice postaje veći od vrijednosti imovine, a rizičnije je ako dužnik također neće moći izvršiti plaćanje u budućnosti.
# 2 - Isplata kamata na kamate
- Obzirom na negativnu amortizaciju, zajmoprimci plaćaju kamate manje od kamata na zajam; stoga će se preostala kamata dodati glavnici, a kamate će se naplatiti na taj dodatni iznos. To znači da dužnik mora platiti kamate na kamate.
Zaključak
Negativna amortizacija je vrsta amortizacije kod koje zajmoprimac može odabrati plaćanje prema svom financijskom stanju, a nije potrebno izvršiti mjesečnu jednaku rata po standardnoj stopi amortizacije. Umjesto da može izvršiti manje plaćanje kamata, ali istodobno će se glavnici dodati preostali iznos kamate, a zajmoprimac može izvršiti isplatu ukupnog iznosa glavnice s kamatama u kasnijem razdoblju.
Ovo je vrlo rizičnija opcija jer će se iznos glavnice povećavati nakon svake rate, a nakon nekog vremena iznos glavnice postat će veći od vrijednosti imovine, a drugo, zajmoprimac plaća i kamate na kamate.
