Što je Netback?
Netback ili operativni Netback izračun je koji se obično koristi u naftnoj i plinskoj industriji koji se koristi za mjerenje prihoda od prodaje nafte i plina netiranjem primljenih autorskih naknada i ostalih troškova povezanih s proizvodnjom i transportom, tj. Nije GAAP KPI koji se isključivo koristi u naftnoj i plinskoj industriji da bi djelovao poput pokazatelja referentne performanse kako bi pokazao usporedbu performansi između konkurenata, operacija i vremenskog razdoblja.
Značajke Netbacka
- Specifičan je samo za naftnu i plinsku industriju.
- Netback je laička riječ koja se može opisati kao bruto dobit po barelu.
- Može se koristiti kao referentni indeks za usporedbu dvaju konkurenata naftnih kompanija.
- Omogućuje analitičaru da usporedi rad dvaju proizvođača nafte.
- To je mjera koja nije GAAP, pa znači da različite tvrtke mogu koristiti različite tehnike kako bi došle do izračuna neto dobiti.
- Pokazuje koliko je poduzeće učinkovito u vađenju nafte / plina i prodaji kao roba / proizvod.
Kako izračunati?
Netback formula = cijena (prihod od prodaje) - tantijemi - troškovi proizvodnje - troškovi prijevozaDakle, daje nam bruto dobit po barelu nafte gdje se dobivena prodaja ili prihod ostvaren od prodaje po barelu nafte smatra cijenom barela. Od toga trebamo odbiti tantijeme plaćene za prodaju ulja. Ukupni proizvodni troškovi uključivali su počevši od vađenja nafte do prodaje, i konačno, troškovi prijevoza za opskrbu naftom / plinom krajnjim potrošačima. Nakon oduzimanja sva tri gore navedena čimbenika od prihoda od prodaje, konačno dolazimo do bruto dobiti ostvarene po barelu nafte, koja se naziva Netback.
Primjer
Osnovni primjer može se objasniti u scenariju u kojem pretpostavimo da Aramco najveća svjetska kompanija za proizvodnju nafte posluje u Saudijskoj Arabiji, gdje crpi naftu za opskrbu širom svijeta. Pretpostavimo za svaku bačvu nafte koju vadi. Plaća se 10 USD kao autorski honorar, 15 USD kao trošak proizvodnje, tj. Uglavnom se troši za vađenje nafte, a 10 USD kao trošak prijevoza za opskrbu naftom. Sada uzmimo u obzir po barelu nafte koji se prodaje 120 dolara.
Netback formula = cijena (prihod od prodaje) - tantijemi - troškovi proizvodnje - troškovi prijevoza- = 120 USD - (10 USD + 15 USD + 10 USD)
- = 85 USD
Stoga možemo reći da Aramcoov operativni Netback iznosi 85 USD, a to se može koristiti kao usporedna vrijednost s drugim igračima ili konkurentima za usporedbu njihove operativne učinkovitosti.
Netback ugovor
Tvrtke za proizvodnju nafte i plina otišle su do te mjere da prodaju svoje proizvode u skladu s onim što nazivamo mrežnim ugovorima. Ovim ugovorom ili sporazumom osigurava se kupcu ili kupcu nafte / plina komercijalna marža ili odsjek, dok se istovremeno osiguravaju najniže cijene za proizvođačke tvrtke kako bi pokrile troškove proizvodnje. To dovodi do win-win situacije za obje strane. Ponovno su neki zabrinuti zbog takvog sporazuma jer je tijekom 1980-ih slična vrsta sporazuma proizvođača nafte koji su imali višak nafte i željni su je prodati na tržištu rezultirala drastičnim padom cijena nafte kao neto cijena prisilili su rafinerije da nastave poslovati bez obzira na nagli pad cijena nafte.
Važnost
- Koristi se kao jedan od najučinkovitijih referentnih indeksa ili mjera KPI u naftnoj i plinskoj industriji.
- Korisno je kada želimo usporediti performanse dva različita igrača u naftnoj / plinskoj industriji.
- Pomaže u procjeni tvrtke bez utjecaja izvan operativnih troškova i ostalih troškova financiranja.
- Djeluje kao vrsta analitičara za istraživanje omjera učinkovitosti koji pokriva položaj tvrtke.
- Prateći netback / BOE tijekom određenog vremenskog razdoblja, možemo procijeniti učinkovitost proizvodnih, prodajnih i transportnih kapaciteta proizvođača.
- Veliki broj netback-a / BOE pokazat će kako se poduzeće nosi s nestabilnošću cijena na tržištu gdje veći broj sugerira da u vremenima kada cijene opadaju, tvrtka i dalje ostaje profitabilna.
Prednosti
- To je KPI koji pomaže u procjeni učinkovitosti tvrtke, a pomaže i u usporedbi istih s ostalim konkurentima.
- Daje nam mjeru bruto dobiti ostvarene po barelu izvršene prodaje.
- Pomaže analitičaru u istraživanju da analizira financijsko zdravlje tvrtke i koliko je učinkovita proizvodnja tvrtke.
- Pomaže istraživačkim i proizvodnim poduzećima da uspoređuju troškove proizvodnje s ostalim konkurentima.
- Glavna prednost je što pomaže tvrtkama da strateški planiraju na kojem bi se proizvodu tvrtke trebale usredotočiti na proizvodnju.
Mane
- Budući da se radi o mjeri koja nije GAAP, različite tvrtke mogu koristiti različite formule i načine izračuna kako bi došle do mjere.
- To je nestandardizirana metoda izračuna.
- Formula ne uzima u obzir bilo kakvu operativnu cijenu ili bilo kakvu promjenjivu cijenu.
